Lavado de dinero

Manuel Guillermo Villanueva Contreras
Diciembre del 2010
Universidad de Guadalajara
Maestría en Derecho Corporativo
Derecho Penal Económico
Como se lava el dinero

ÍNDICE

1 Índice
2 Como se lava el dinero
3 RESUMEN
4 ABSTRACT
5 Terminología
6 Proceso
6.1 Colocación, introducción o prelavado
6.2 Transformación, ensombrecimiento, distribución o estratificación
6.3Integración o reconvención
7 Métodos y esquemas de lavado de dinero
7.1Estructura de smurfs, camellos o pitufeo
7.2 Mezclar
7.3 Contrabando de dinero o dinero transfronterizo
7.4 Compañías de fachada
7.5 Importaciones y exportaciones
7.6 Transacciones de bienes raíces
7.7 Empresas Fantasma y simulación de préstamos (Back Loan)
7.8 Casinos y establecimientos de Apuestas
7.9 Banca Cibernética
8Normativa internacional en materia de Lavado de Dinero
9 Conociendo al Enemigo
10 Conclusiones
11 Bibliografía

Como se lava el dinero
Lavado de Dinero
Autor: Manuel Guillermo Villanueva Contreras
RESUMEN
¿Cómo se lava el dinero?
El lavado de dinero, es un fenómeno sumamente complejo. La dificultad de discernir negocios legítimos de los que no lo son, los intereses económicos que hay enjuego y la compra de conciencias por parte de los delincuentes lo convierten en uno de los delitos más difíciles de controlar y erradicar.
¿Qué medidas tomar? ¿Debe eliminarse el secreto bancario y cualquier medida de protección de la privacidad en nombre de la lucha contra el blanqueo de capitales? ¿Dónde acaba el combate contra la delincuencia y empieza la intrusión en la vida privada y laintimidad de las personas? Existen opiniones para todos los gustos y el debate entre detractores y defensores de ambas es cada vez más intenso. Lo cierto es que el dinero negro sigue fluyendo y cada día encuentra nuevas y sofisticadas vías para introducirse en nuestro sistema económico.

How money is laundered
Money Laundering
ABSTRACT
Author: Manuel Guillermo Villanueva Contreras
How money islaundered?
Money laundering is a highly complex phenomenon. The difficulty of discerning legitimate businesses that are not, the economic interests at stake and the purchase of consciousness on the part of offenders, making it one of the crimes more difficult to control and eradicate.
What action to take? "Bank secrecy should be removed and any measure to protect privacy in the name of the fightagainst money laundering? Where does the fight against crime and begins the intrusion into privacy and the privacy of individuals? There are views to suit all tastes and the debate between opponents and supporters of both is increasingly intense. The truth is that black money keeps flowing and every day is new and sophisticated ways to enter our economic system.

Terminología
Lavado de Dinero:Blanqueo de dinero entendemos una estratagema por la que un sujeto poseedor de dinero sustraído al control de las Haciendas públicas, lo incorpora al discurrir de la legitimidad, ocultando la infracción fiscal implícita, y en su caso, el origen delictivo de la riqueza. (Bajo & Bacigalupo, 2001)
Blanqueo de capitales, también llamado lavado de dinero o lavado de activos, es una actividad ilegal queconsiste en disimular el origen de fondos procedentes de actividades ilícitas o de naturaleza criminal.
El lavado de dinero (también conocido en algunos países como lavado de capitales, lavado de activos, blanqueo de dinero, blanqueo de capitales o legitimación de capitales) es el proceso a través del cual es encubierto el origen de los fondos generados mediante el ejercicio de algunasactividades ilegales o criminales (tráfico de drogas o estupefacientes, contrabando de armas, corrupción, desfalco, fraude fiscal, crímenes de guante blanco, prostitución, malversación pública, extorsión, secuestro, trabajo ilegal, piratería y últimamente terrorismo). El objetivo de la operación, que generalmente se realiza en varios niveles, consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través...