Legitimación de Capitales

Universidad Bicentenaria de Aragua
Facultad de Ciencias Económicas y Sociales
Escuela de Administración de Empresas
Cátedra: Instituciones Financieras

LEGITIMACIÓN DE CAPITALES

Elaborado por:
Maribel Bernal C.I: 7.188.623

Enero 2013

INTRODUCCIÓN

Legitimación de Capitales así como también se identifican las etapas
que comprenden la misma. Se encuentra fundamentada endocumentación
emitida por Instituciones Financieras de nuestro país, esto debido a que las
mismas son un punto clave en esta actividad, ya que sirven de intermediarias
(sin su conocimiento y consentimiento al respecto), así como las diferentes
disposiciones legales que el Gobierno Nacional de la República Bolivariana
de Venezuela ha establecido a través de los diferentes organismos que
regulan ycontrolan las operaciones de Legitimación de Capitales y
recomendaciones

u

observaciones

emanadas

por

Organismos

Internacionales, que se dedican a fomentar la prevención de esta actividad
delictiva.
Lo primero e importante que se considera debe comprenderse es el
concepto de "Legitimación de Capitales" una forma de comprender este
complejo tema, que en opiniones suficientementeobjetivas es conocido y
dominado por personas que tienen relación directa al respecto, pero que
debería conocerse ampliamente por todos, es presentando y a su vez
analizando los Casos (Casos de Estudio) más sonados sobre esta actividad
que se han suscitado a nivel mundial.
Pues la finalidad fundamental de este trabajo es dar a conocer y
comprender de una forma sistemática, metódica yracionalizada lo que es en
sí la actividad de la Legitimación de Capitales, considerada un delito a nivel
mundial.

DEFINICIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS

La doctrina ha definido al lavado de activos (Legitimación de
Capitales) de diferentes formas y de acuerdo con sus características. Pues
bien, hay quienes lo definen como un "proceso en virtud del cual los bienes
de origen delictivo se integran enel sistema económico legal con apariencia
de haber sido obtenidos de forma licita."
Otra definición: "Es la legalización de dinero proveniente del
narcotráfico, terrorismo y de otras actividades criminales, que buscan entrar
en el sistema financiero nacional o internacional, a través de depósitos,
colocaciones, transferencias, participaciones o inversiones realizadas por
clientes naturaleso jurídicos. Utilizando el sistema bancario, pretenden
ocultar el origen de fondos provenientes de estos negocios ilícitos, dándoles
apariencia de legalidad".

CARACTERÍSTICAS DEL LAVADO DE ACTIVOS
Se han identificado las siguientes características:
 Asume perfiles de clientes normales: El lavador de activos tratará
de asumir perfiles que no levanten sospechas. Trata de mostrase
como el"cliente ideal".
 "Profesionalismo"

y

complejidad

de

los

métodos:

Las

organizaciones criminales han "profesionalizado" al lavador de activos
quien es normalmente un experto en materias financieras quien
confunde el verdadero origen ilícito de los bienes objeto del lavado. Su

finalidad es reducir la posibilidad de vincular los activos con su origen
ilícito.
Para elloutiliza sofisticados modelos o métodos de lavado para ocultar
el origen ilícito de su riqueza. Crean empresas ficticias o de papel, adquieren
empresas lícitas con problemas económicos; manejan múltiples cuentas en
diversas oficinas o entidades, buscan mezclar su dinero sucio con una
actividad aparentemente lícita, etc.

 Globalización de las actividades del lavado de activos: Es un
fenómenode dimensiones internacionales, sobrepasa fronteras con
los cambios de soberanía y jurisdicción que ello implica.
El desarrollo tecnológico de las telecomunicaciones facilita la
transferencia de riqueza a través del planeta y permite a la delincuencia
operar internacionalmente.
El lavador tratara de acudir o utilizar países que no tienen adecuadas
políticas de prevención y a aquellos que...