Libos De Contabilidad

q regrese
LIBRO DIARIO
NÙMERO | FECHA | GLOSA ODESCRIPCIÒNDE LAOPERACIÒN | REFERENCIADE LAOPERACIÒN | CUENTA CONTABLEASOCIADA A LA OPERACIÒN | MOVIMIENTO |
| | | CÒD. | NºFOLIOMAYOR | NºDOC.SUST. | CÒD. | DENOMINACIÒN | DEBE | HABER |
01 | 01/01/12 | Por el Activo, | 3 | 02 | | 10 | Efectivo y equivalente de | 95000.00 | |
| | Pasivo y | | | | | Efectivo | | |
| |Patrimonio de | | | | 101 | Caja 68000.00 | | |
| | Imp. | | | | 104 | Ctas.Ctes en inst Financieras | | |
| | Daiwa S.A | | | | 14011 | Ctas.Ctes Operativas27000.00 | | |
| | | 3 | 03 | | 20 | Mercaderías | 77000.00 | |
| | | | | | 201 | Mercaderías Manufacturada | | |
| | | 3 | 04 | | 33 | Inmuebles Maquinaria y | 6000.00 | || | | | | | | Equipos | | |
| | | | | | 335 | Muebles y Enseres | | |
| | | 3 | 05 | | 39 | Depreciación , Amortización | | 600.00 |
| | | | | | | Y Agotamiento Acumulados | | |
| | | | | | 391 | Depreciación Acumulada | | |
| | | 3 | 06 | | 40 | Tributos, contraprestaciones | | 2000.00 |
| | | | | | | Otros Aportes al Sistema de || |
| | | | | | | Pensiones y Salud por Pagar | | |
| | | | | | 401 | Gobierno Central | | |
| | | | | | 4011 | Impuesto general a las Ventas | | |
| | | | | | 40111 | IGV- Cuenta Propia | | |
| | | 3 | 07 | | 42 | Cuentas por Pagar Comercia | | 9000.00 |
| | | | | | | les – Terceros. | | |
| | | | | | 423 | Letras por Pagar | ||
| | | 3 | 08 | | 50 | Capital | | 130000.00 |
| | | | | | | Va al Folio N°03 | 178000.00 | 141600.00 |

LIBRO DIARIO
NÙMERO | FECHA | GLOSA ODESCRIPCIÒNDE LAOPERACIÒN | REFERENCIADE LAOPERACIÒN | CUENTA CONTABLEASOCIADA A LA OPERACIÒN | MOVIMIENTO |
| | | CÒD. | NºFOLIOMAYOR | NºDOC.SUST. | CÒD. | DENOMINACIÒN | DEBE | HABER |
| | | | | | | Viene del FolioN°02 | 178000 | 141600.00 |
| | | | | | 501 | Capital Social | | |
| | | 3 | 09 | | 59 | Resultados Acumulados | | 36400.00 |
| | | | | | 591 | Utilidades no Distribuidas | | |
02 | 30/01/12 | Provisión de | 31 | 10 | | 62 | Costo de Personal | 4360.00 | |
| | Planilla | | | | 6211 | Sueldos y Salarios 4000 | | |
| | | | | | 627 | Seg.Social y otrascontribuciones | | |
| | | | | | 6271 | Reg.De prest de Salud 360 | | |
| | | | 06 | | 40 | Tributos, Contraprestaciones y | | |
| | | | | | | Aportes al Sistema de Pensiones | | 892.40 |
| | | | | | | Y salud por Pagar | | |
| | | | | | 403 | Instituciones Publicas | | |
| | | | | | 4031 | Es salud 360.00 | | || | | | | | 407 | Aportes al Fondo de Pensiones | | |
| | | | | | 4071 | Aportes Obligatorios(10%) 400 | | |
| | | | | | 4072 | Seguros (1.36%) 54.40 | | |
| | | | | | 4073 | Comisión (1.95%) 78.00 | | |
| | | | 11 | | 41 | Remuneraciones y Participaciones | | 3467.60 |
| | | | | | | Por Pagar | | |
| | | | | | 411 | Remuneración porPagar | | |
| | | | | | 4111 | Sueldos y Salarios por Pagar | | |
| | | | | | | Va al folio N°04 | 182360.00 | 182360.00 |

LIBRO DIARIO
NÙMERO | FECHA | GLOSA ODESCRIPCIÒNDE LAOPERACIÒN | REFERENCIADE LAOPERACIÒN | CUENTA CONTABLEASOCIADA A LA OPERACIÒN | MOVIMIENTO |
| | | CÒD. | NºFOLIOMAYOR | NºDOC.SUST. | CÒD. | DENOMINACIÒN | DEBE | HABER |
| | | | | || Viene del Folio N° 03 | 182360.00 | 182360.00 |
03 | 30/01/12 | Asunto De | | 12 | | 94 | Gastos de Administración | 2180.00 | |
| | Destino | | | | 9462 | Gastos de Personal | | |
| | | | 13 | | 95 | Gastos de Venta | 2180.00 | |
| | | | | | 9562 | Gastos de Personal | | |
| | | | 14 | | 79 | Cargas Imputables a Cuentas | | 4360.00 |
| | | | |...