lineamientos

UNIDAD 1:
¿Cuál es el marco conceptual
y regulatorio en la
administración de riesgos?

Lineamientos del Análisis del riesgo de mercado y liquidez de la empresa
Las empresas modernas tienen esquemas de administración integral de riesgos de negocios,
ya que adquieren ventajas competitivas para salvaguardar su integridad financiera en este
mundo globalizado. Las empresas financieras, y enespecial las que cotizan en la bolsa de
valores, están obligadas, por normativa, a contar con estos esquemas. Esto da a los
inversionistas elementos más sólidos para tomar decisiones de inversión, y a los
reguladores, la seguridad de que las instituciones cumplen con la normativa establecida que
proteja la solvencia financiera de la empresa.
En esta materia analizará la práctica de las empresasfinancieras y no financieras en relación
con la administración integral de riesgos de mercado y liquidez, lo cual le permitirá apoyar la
toma de decisiones por parte de la alta dirección. En este sentido, el Análisis de riesgo de
mercado y liquidez de la empresa se constituirá como un trabajo en el cual integrará las
competencias que vaya desarrollando, además de que las demandas propias parasu
elaboración le impulsarán a remitirse a varias materias previas, pues deberá analizar la
administración de riesgos de una empresa que usted elija. Sobra decir que para llevar a
buen término su proyecto, es preciso que tome en cuenta la disponibilidad de la información
que necesitará.
De acuerdo con lo anterior, en este documento presentamos las instrucciones y los criterios
con base enlos cuales se calificará la versión final de su análisis, que se compondrá de
cuatro partes directamente relacionadas con las unidades de la materia. Ahora bien, es
importante que lo desarrolle a lo largo del curso, tanto por fines prácticos como de
aprendizaje. Así, al finalizar cada parte del análisis tendrá la posibilidad de recibir
retroalimentación oportuna, además que podrá resolver susdudas con apoyo de sus
compañeros y docente.
Para la calificación del análisis se considerarán los siguientes criterios:
–

Claridad en las ideas

–

Argumentación

–

Creatividad

–

Calidad de la información

–

Metodología del trabajo

Unidad 1 PF74/DF72

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UNIDAD 1:
¿Cuál es el marco conceptual
y regulatorio en la
administración de riesgos?

Primera parteIdentificación de la situación financiera de la empresa

Instrucciones: Realice lo que se le solicita con base en lo estudiado hasta la unidad 2.

1. Elija una empresa que cotice en la Bolsa Mexicana de Valores. Puede elegir la misma
que en su materia Tratamiento contable y fiscal de operaciones derivadas y en ese caso
conforme avance en el desarrollo de su trabajo relaciónelo con el quehace en dicha
materia; pida ayuda del docente.

2. Identifique la rama y sector de la actividad económica de la empresa.

3. Identifique la organización, composición y características de la cultura organizacional de
la empresa seleccionada, así como la forma de participación de la dirección general en la
administración de riesgos de la empresa.
4. Obtenga el informe financiero trimestral yrealice lo siguiente:

a. Identifique las secciones donde se destaque la información sobre la administración de
riesgos (mercado, liquidez, crédito, operacional, etc.) de la empresa.
b. Identifique la apertura por parte del responsable de la relación con inversionistas y
público general de la empresa seleccionada.
5. Obtenga información histórica diaria de los últimos cinco años del precio delas acciones
de la empresa, bursatilidad de la acción, beta de la acción. Información que podrá
obtener de la Bolsa Mexicana de Valores.

Unidad 1 PF74/DF72

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UNIDAD 1:
¿Cuál es el marco conceptual
y regulatorio en la
administración de riesgos?

Segunda parte
Análisis del comportamiento financiero de la empresa
Instrucciones: Realice lo que se le solicita con base en lo...