Manual de auditoria

Solo disponible en BuenasTareas
  • Páginas : 28 (6907 palabras )
  • Descarga(s) : 0
  • Publicado : 11 de enero de 2012
Leer documento completo
Vista previa del texto
“AUDITORÍA DE GESTIÓN A LA EMPRESA REPUESTOS Y BATERÍAS BOSCH, UBICADA EN LA CIUDAD DE MACHACHI- PROVINCIA DE PICHINCHA”

AUTORA:
DIRECTOR: CODIRECTOR:

Andrea Gabriela Pavón López
Dr. Alcívar Carrillo Dra. Cleopatra Martínez Sangolguí, marzo 2011
1

CAPÍTULO I
ASPECTOS GENERALES

2

-Empresa comercial / unipersonal. - RUC: 1701117580001

OBJETIVO GENERAL

• Comercializarrepuestos y accesorios automotrices de las más reconocidas marcas a precios accesibles, brindando un servicio personalizado y soluciones eficientes a sus clientes.

OBJETIVO DE SUPERVIVENCIA

• Mejorar el nivel de servicio y atención al cliente, con un incremento anual de por lo menos el 10% sobre las ventas. • Ampliar la gama de productos y diversificar hacia dos nuevas líneas: autolujos yneumáticos. • Obtener un nivel de utilidades netas del 10% anual sobre las ventas.
3

OBJETIVO DE CRECIMIENTO Y DESARROLLO
OBJETIVO DE UTILIDADES

Actualmente: Líder
Incremento de actividad comercial 1991 Origen: Sociedad de hermanos

2007: Incorporación nuevos empleados 1992: Independiza
4

Figura 1.1.

“Repuestos y Baterías Bosch” Organigrama Estructural (Vigente)
GERENCIA GENERALCONTABILIDAD

COMPRAS

CREDITO Y COBRANZAS

VENTAS POR ALMACÉN

ADMINISTRACIÓN DE BODEGA

SERVICIO AL CLIENTE

ATENCIÓN AL CLIENTE

BODEGA

VENTAS Y FACTURACIÓN

CAJA

ENTREGA

Fuente:

Empresa “Repuestos y Baterías Bosch”

5

CAPÍTULO II
DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO

6

“Repuestos y Baterías Bosch” en el 2015 será una empresa importadora que distribuya la gamamás completa de repuestos y accesorios eléctricos para todo tipo de vehículos e incursionará en nuevas líneas de productos y servicios con el fin de satisfacer los requerimientos y las expectativas del cliente.

VISIÓN

PRINCIPIOS

POLITICAS

VALORES
“Repuestos y Baterías Bosch” comercializa repuestos eléctricos, accesorios y lubricantes automotrices, en la ciudad de Machachi del CantónMejía de la Provincia de Pichincha y su entorno. Ofrece además un servicio de mantenimiento e instalación de calidad a los vehículos de todo tipo.

MISIÓN
7

CAPÍTULO III
ANÁLISIS SITUACIONAL

8

GERENCIA GENERAL

CONTABILIDAD

COMPRAS

CRÉDITO Y COBRANZAS

Gerente-propietario-líder Nivel apoyo-Inestabilidadretrasos Transmitir conocimiento, experiencia-Problemas personales Comprasno consideran el Informe de Bodega No se califica adecuadamente a los clientes-No base de datos depurada

Cumplimiento objetivosGestión de la empresa

Declaraciones atrasadas de impuestos

Evaluación de proveedores

Bajos niveles en las 5 E´s No cumplen requerimiento: Devolución Ok: verifica mercadería contra factura

Sistema: JoséNet Decisiones importantes, intuición

No cobrooportuno, considerando políticacartera vencida siginificativa

9

ADMINISTRACIÓN DE BODEGA

VENTAS POR ALMACÉN

SERVICIO AL CLIENTE
Vendedor no receptor de pedidos, brinda asesoría.

No informa oportunamente

Realizan las 3 personas.

No emite informe para Área de Compras

Capacitados para resolver dificultades de los clientes.

Instalación de repuestos

Adecuadciones

No stock seenvía a Compras.

Ventaja competitiva: atención personalizada, instalación y mantenimiento.

10

Influencias Macroambientales

ANÁLISIS EXTERNO

Influencias Microambientales

Económico

Clientes

Político

Proveedores

Social

Precios

Legal

Competencia

11

CAPÍTULO IV
METODOLOGÍA PARA LA AUDITORÍA DE GESTIÓN

12

AUDITORÍA DE GESTIÓN

Examen objetivo,sistemático Recomendaciones para mejorar

ficacia
•Herramienta, evaluación integral. •Toma de decisiones: alternativas. •Detectar irregularides, coregir, prevenir

ficiencia
conomía tica cología
13

FASE I: Planificación.

FASE II: Ejecución de la Auditoría de Gestión.

FASE III: Comunicación de Resultados.

FASE IV: Seguimiento y Monitoreo.

- CI - Preliminar - Específica:...
tracking img