Manual de ejecución de auditorias
Objetivo
El objetivo del presente Manual de Auditoria es servir como una guía funcional para la ejecución de la auditoria, al describir las actividades a realizar antes, durante y después de la auditoria proporcionando la secuencia óptima para la realización de la esta.
Alcance
El alcance del presente manual comprende la auditoriade procesos y procedimientos de los Cedis Master, Cedis Norte, Cedis Occidente y Cedis Sur-Este; así como las plazas y bases de cada zona; los cuales conforman 42 almacenes a nivel Republica pertenecientes a Dish; y se les aplicara la Auditoria de Operación de Almacenes en la cual se revisaran la existencia de los procedimientos, que hayan sido comunicados apropiadamente, que sean conocidos porlos participantes, que sean adecuadamente comprendidos y que exista evidencia de la aplicación de estos.
Etapas de la Auditoria:
Fase de Planteamiento
Calendarización
Check List
Fase de Ejecución
Reunión de apertura
Auditoria de documentación
Visita al almacén
Reunión de cierre de auditoria
Fase de Verificación
Presentación de resultados.
Emisión del reporte de auditoria
Fase de Seguimiento
Seguimiento a las recomendaciones
La programación de las actividades a ejecutar en la fase total de auditoria deberán de establecer el seguimiento lógico para elaborar las actividades de integración para la auditoria.
Fase de Planteamiento
Objetivo de la auditoría
Poseer y recabar la documentación sobre laempresa a auditar (Dish)
Conocer las personas que deberán ser entrevistadas.
Designar a los miembros del equipo auditor
Fijar fecha para la auditoría.
Programación de las auditorias.
Dentro de la etapa de planteamiento se debe:
Estudiar detalladamente el funcionamiento de la cadena de suministro de Dish; conociendo en profundidad los procesos, procedimientos efectuados y losproductos finales obtenidos, su forma de consumo y su destino.
Analizar auditorias anteriores en caso de existir, comparando las mismas y donde podrá observar la evolución de Dish. En el caso de no existir auditorias anteriores, se revisa la documentación de los Cedis o de la inspección que de alguna manera indique cuales han sido los problemas más importantes manejados con anterioridad, lassoluciones que se han puesto en práctica y su grado de éxito.
Establecer el método de trabajo y preparar los documentos de trabajo necesarios
Calendarización
En este apartado se debe establecer las fechas en que se auditaran las diferentes plazas, así como la asignación de auditores, las cuales se deben vaciar en un calendario de auditorias el cual se debe de compartir con los auditores yplazas correspondientes.
Cada auditor deberá notificar al responsable de cada plaza la fecha de auditoria mediante un Comunicado de Auditoria en cual deberá ser firmado por el responsable de cada plaza.
Se establecerá la agenda propuesta para la ejecución de la auditoria.
Programación---Propuesta
Agenda propuesta---
Fase de Ejecución
Reunión de apertura deAuditoria
En esta reunión se establecerá el propósito de la auditoria, el proceso de mejora continua y las actividades relevantes a realizar, así como se analizara la agenda del día y los parámetros aplicables a cada plaza.
Auditoria de documentación
En esta etapa se revisaran los procedimientos proporcionados por los Cedis y Plazas y se evaluara la ejecución y apego a ellos, se emitiráuna calificación para determinar el estado en el que se encuentra cada plaza.
El auditor tendrá que obtener evidencia que sea competente y eficiente mediante la aplicación de pruebas de control y procedimientos que permitan fomentar su opinión en relación al objeto auditado siendo necesaria relacionarla de acuerdo a una categoría.
Existencia
Ocurrencia
Integridad
Derechos y...
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