Manuales De Procedimientos
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA PAGOS A TERCEROS |
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01/12/2013 |
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TABLA DE CONTENIDO
1- FLUJOGRAMA
2- INTRODUCCION
3- OBJETIVO
4- ALCANCE5- PROCEDIMIENTO
5.1 SOLICITUD DE CHEQUES
5.2 CLASIFICACION DE LAS SOLICITUDES DE CHEQUE
5.3 DIAS DE PAGO
5.4 REALIZA PAGO
5.5 RECIBE EXTRACTOS BANCARIOS
5.6 ENVIA DOCUMENTOS AL DEPTO DECONTABILIDAD PARA SU REGISTRO
1. FLUJOGRAMA
INICIO
INICIO
SOLICITUD DE CHEQUE
SOLICITUD DE CHEQUE
CLASIFICACION DE SOLICITUDES
CLASIFICACION DE SOLICITUDES
DIA DE PAGO
DIA DE PAGOFIN
FIN
NO
SI
REALIZA PAGO
REALIZA PAGO
RECIBE EXTRACTOS BANCARIOS
RECIBE EXTRACTOS BANCARIOS
ENVIADOCUMENTOS A CONTABILIDAD
ENVIA DOCUMENTOS A CONTABILIDAD
FIN
FIN
2. INTRODUCCION
Dentro del área contable existen varias operaciones y entre ellas está la cancelación de las deudas contraídas,llamada comúnmente “pago”. Dichas deudas tienen origen en las obligaciones hacia terceras personas, muchas veces representadas en un documento, tal como un pagaré, o en una cuenta a pagarse y lacancelación de las mismas produce un egreso de capitales activos, en efectivo o no.
3. OBJETIVO
Cumplir oportunamente con las obligaciones que se tienen con los derechohabientes, proveedores yprestadores de servicios en general, mediante el pago a terceros.
4. ALCANCE
Aplica al personal del Departamento de Tesorería responsable de emitir y entregar los cheques conforme a la normatividadvigente y el presupuesto autorizado.
5. PROCESO
6.1 recibo de solicitud de cheque
Recibe del Departamento de Contabilidad las “Solicitudes de Elaboración de Cheque” por pagosdiversos autorizadas y registradas (pago a proveedores, ayudas económicas, reintegros, devoluciones, créditos, etc.) con la documentación soporte del pago y la relación de las mismas por número de...
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