Manuales De Procedimientos

AUTOS JACAR S.A |
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA PAGOS A TERCEROS |
|
|
|
01/12/2013 |

|
TABLA DE CONTENIDO

1- FLUJOGRAMA
2- INTRODUCCION
3- OBJETIVO
4- ALCANCE5- PROCEDIMIENTO
5.1 SOLICITUD DE CHEQUES
5.2 CLASIFICACION DE LAS SOLICITUDES DE CHEQUE
5.3 DIAS DE PAGO
5.4 REALIZA PAGO
5.5 RECIBE EXTRACTOS BANCARIOS
5.6 ENVIA DOCUMENTOS AL DEPTO DECONTABILIDAD PARA SU REGISTRO

1. FLUJOGRAMA

INICIO
INICIO

SOLICITUD DE CHEQUE
SOLICITUD DE CHEQUE

CLASIFICACION DE SOLICITUDES
CLASIFICACION DE SOLICITUDES

DIA DE PAGO
DIA DE PAGOFIN
FIN

NO


SI

REALIZA PAGO
REALIZA PAGO

RECIBE EXTRACTOS BANCARIOS
RECIBE EXTRACTOS BANCARIOS

ENVIADOCUMENTOS A CONTABILIDAD
ENVIA DOCUMENTOS A CONTABILIDAD

FIN
FIN

2. INTRODUCCION

Dentro del área contable existen varias operaciones y entre ellas está la cancelación de las deudas contraídas,llamada comúnmente “pago”. Dichas deudas tienen origen en las obligaciones hacia terceras personas, muchas veces representadas en un documento, tal como un pagaré, o en una cuenta a pagarse y lacancelación de las mismas produce un egreso de capitales activos, en efectivo o no.

3. OBJETIVO
Cumplir oportunamente con las obligaciones que se tienen con los derechohabientes, proveedores yprestadores de servicios en general, mediante el pago a terceros.

4. ALCANCE
Aplica al personal del Departamento de Tesorería responsable de emitir y entregar los cheques conforme a la normatividadvigente y el presupuesto autorizado.

5. PROCESO

6.1 recibo de solicitud de cheque

Recibe del Departamento de Contabilidad las “Solicitudes de Elaboración de Cheque” por pagosdiversos autorizadas y registradas (pago a proveedores, ayudas económicas, reintegros, devoluciones, créditos, etc.) con la documentación soporte del pago y la relación de las mismas por número de...