Notas a los estados financieros

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 2006

NOTA 1

Naturaleza Jurídica y objeto social

La Clínica SAN JUAN DE DIOS es una Institución Prestadora de Salud, empresa privada unipersonal como su nombre lo indica, con patrimonio variable e ilimitado, con Resolución No 0, emanada del Ministerio de La Protección Social, y con NIT:890.999.999-8, que viene funcionando desde el 24 de diciembre de 1994Tiene como objeto la prestación eficiente de los servicios integrales de salud, como urgencias, consulta externa, cirugías, hospitalización, laboratorio clínico entre otros para satisfacer las necesidades de la comunidad de la exprovincia de Obando del departamento de Nariño

NOTA 2

Políticas y prácticas contables

Para el proceso de identificación, registro, preparación y revelación desus estados financieros se tuvo en cuenta las normas establecidas en el decreto 2649 de diciembre 29 de 1993, relativas al reglamento general de la contabilidad que rige actualmente en Colombia; así como también la Resolución No. 106 de enero 22 de 1998 (Plan Unico de para las Instituciones Prestadoras de Servicios de Salud Privadas).

ACTIVO

Disponible:
Este grupo esta compuesto por lascuentas de caja, bancos, inversiones y cuentas por cobrar, que en este ultimo caso observamos un incremento de las deudoras que mas adelante explicaremos en detalle.

Bancos y Cuentas de Ahorro:
La entidad maneja sus recursos en las siguientes cuentas corrientes y de ahorro de las entidades financieras de la ciudad de Ipiales que sumados al cierre del ejercicio contable diciembre 31 de 2006registraron un saldo de $ 39.847.940 y ahorros la suma de $ 5.853.486


Bancos Cta. Cte. No. Saldo

Davivienda 346069999131 $ 15.343.750
Bogotá 374052017 4.833.354
Occidente 035-04313-2 19.670.83639.847.940

Cta. Ah. No.

Davivienda 346000038353 5.853.486
NOTA 3

Deudores:
Este grupo esta representado por los valores o deudas por concepto de servicios de salud prestados y demás conceptos a cargo de clientes o terceros en favor de La Clínica. que al finalizar un periodohan quedado pendientes para su cobro.

Clientes.
Hace referencia a los deudores que por los servicios integrales de salud le adeudan a La Clínica SAN JUAN DE DIOS tanto las entidades promotoras de salud como Saludcoop, S.O.S., Coomeva y Colsanitas entre otras, administradoras del regimen subsidiado como Emssanar, Faser, Comfamiliar y Mallamas, compañías aseguradores S.O.A.T como Seguros delEstado y algunas personas particulares y jurídicas existentes en la región como Banco de la Republica y Ejercito Nacional, registrando entre la EPS y las ARS una suma de $ 247.422.343.

Cuentas por cobrar a socios u accionistas:
Este rubro representa recursos que adeuda su propietario a la entidad y que para la fecha de corte de diciembre 31 de 2006 registra una suma de $ 18.988.239.Anticipos de Impuestos y contribuciones o saldos a favor:
Esta cuenta esta representada por las retenciones en la fuente por los conceptos de Honorarios médicos y prestación de servicios a las tarifas del 11%, 10% y del 4% que le han practicado las EPS, ARS y de mas entidades públicas y privadas a quienes se les ha prestado los servicios integrales de salud, también se incluye el anticipo del impuesto derenta, pero que a diciembre 31de 2006 el saldo mas significativo esta constituido por el de retención en la fuente que suma de $ 106.730.298.

Deudas de difícil cobro:
En esta cuenta se registran como su nombre lo indica deudas que se han vencido tanto en su gestión de cobro y su procedimiento para su respectivo castigo y financieramente son irrecuperables dado que algunos deudores se...