Operaciones con recursos de procedencia ilícita

Operaciones con recursos de procedencia ilícita

12/05/2009



INDICE
Introducción………………………………………………………….. ………………3
Legislación Mexicana………………………………………… …………………….4
Elementos del tipo……………………………………………………………………7
Núcleo del tipo……………………………………………………….........................7
Sujetos…………………………………………………………………………………7
Culpabilidad…………………………………………………………………………..7
Requisito deprocedibilidad…………………………………………………………7
Resultado………………………………………………………................................7
Código Federal de Procedimientos Penales……………………………………..8
Ley Federal contra la delincuencia organizada………………………………….8
Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares de Crédito…………8
Legislación Internacional……………………………………………………………8
Acta Patriótica………………………………………………….. ……………………10Conclusión……………………………………………………………………………11
Bibliografía……………………………………………………………………………12

INTRODUCCIÓN
El lavado de dinero es una expresión que se usa para referirse a las operaciones con recursos de procedencia ilícita, se dio a conocer en los años veintes gracias a las actividades realizadas por Alphonse Capone, un mafioso que pertenecía a las grandes mafias de Chicago y Nueva York, el cual se dedicaba a mezclar ganancias que obtenía de la extorsión,tráfico de armas, alcohol y prostitución que combinaba con las provenientes del lavado de textiles, por ello las autoridades tardaron un tiempo considerable en procesar al famoso mafioso.
Debido a que el delito se ha convertido en un problema internacional, según la definición de la Corte Interamericana para el Control de Abuso de Drogas CICAD, organismo dependiente de la Organización de losEstados Americanos (OEA) dentro del Reglamento Modelo sobre delitos de Lavado Relacionados con el trabajo Ilícito de drogas y delitos conexos, en su artículo 2 establece que : “Comete el delito de lavado de dinero la persona que convierta, transfiera, adquiera, posea, tenga, utilice, oculte, encubra o impida la determinación real de bienes, a sabiendas, debiendo saber o con ignorancia intencionalque tales bienes son producto de un delito de tráfico ilícito o delitos conexos”.
El fenómeno conocido como lavado de dinero representa un delito característico de la época moderna, la especialización que ha tenido en los sistemas financieros, si su integración en grandes empresas y las operaciones realizadas en diversos continentes son actividades que han hecho más difícil su detección.
Parallevar a cabo operaciones con recursos de procedencia ilícita se utiliza el Sistema Financiero, integrado por bancos, casas de cambio, afianzadoras, casas de bolsa y sociedades financieras de objeto limitado (SOFOCLES), por lo que dichas entidades financieras se encuentran en constante riesgo de verse involucradas con este tipo de operaciones, debido a esto, es fundamental establecer medidas deerradicación para prevenir este delito y trabajar conjuntamente con otros países que poseen este problema.

Legislación Mexicana
Esta conducta estuvo tipificada en México como delito a partir del primero de enero de 1990, cuando se incluyó en la Ley que reforma, adiciona y derroga diversas disposiciones fiscales, publicada en el Diario Oficial de la Federación el 28 de diciembre de 1989(Miscelanea Fiscal), pero el 13 de Mayo de 1996 fue derrogado dicho precepto legal; no obstante lo anterior, se estudia en virtud de que se aplica para conductas que se practicaron cuando estuvo vigente, de conformidad con el artículo segundo transitorio del decreto legislativo publicado el 13 de Mayo de 1996.
“La conducta de lavado de dinero que antes regulaba el Código Fiscal en el artículo 115 Bis,ahora se encuentra prevista en el artículo 400 Bis del Código Penal Federal, precepto que regula las operaciones con recursos de procedencia ilícita” .
El artículo 115 Bis del Código Fiscal de la Federación establecía:
Se sancionará con pena de tres a nueve años de prisión, a quien a sabiendas de que una suma de dinero o bienes de cualquier naturaleza...