Palanca
Producción y Comercialización bebidas lácteas”
III INVERSIONES Y PRESUPUESTO DE CAPITAL
ESTUDIO DEL FINANCIAMIENTO
(las cifras las presentamos en dolares)
• ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO MONTOS
F. INTERNO $/3248F. EXTERNO $/100000
TOTAL $/103248
• LÍNEAS DE CRÉDITO Y SUS CONDICIONES
BANCO A
PRESTAMO $/100,000
T.E.A 22%
PERIODO DE GRACIA 0
PERIODO DE DEUDA 3 AÑOS
Banco: Continental
BANCO B
PRESTAMO $/100,000
T.E.A 19%
PERIODO DE GRACIA 0
PERIODO DE DEUDA 3 AÑOS
Banco: Wiese
BANCO C
PRESTAMO $/100,000
T.E.A 19.25%
PERIODO DE GRACIA 2
PERIODO DE DEUDA 3 AÑOS
Análisis:De acuerdo a los estudios realizados, optamos por la Línea de crédito del Banco C, que es del Banco BCP, ya que esta entidad financiera solvente otorga menor tasa de interés que hace favorable la realización y optimización del proyecto.
• CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA
El monto a financiar es de US$ 100,000 por parte de la entidad financiera que cobrará una TEA de 19.25%, con pagosbimestrales y con 2 periodos de gracia, la tasa efectiva bimestral es entonces 0.0298, y el monto de la cuota será de 7947.5 en 16 pagos.
N Monto Intereses Amortización Cuota
1 100000.00 2977.67 0.00 2977.67
2 100000.00 2977.67 0.00 2977.67
3 100000.00 2977.67 4969.83 7947.50
4 95030.17 2829.69 5117.827947.50
5 89912.35 2677.29 5270.21 7947.50
6 84642.15 2520.36 5427.14 7947.50
7 79215.01 2358.76 5588.74 7947.50
8 73626.27 2192.35 5755.15 7947.50
9 67871.12 2020.98 5926.52 7947.50
10 61944.59 1844.51 6103.00 7947.50
11 55841.60 1662.78 6284.72 7947.50
12 49556.88 1475.646471.86 7947.50
13 43085.02 1282.93 6664.57 7947.50
14 36420.45 1084.48 6863.02 7947.50
15 29557.43 880.12 7067.38 7947.50
16 22490.05 669.68 7277.82 7947.50
17 15212.23 452.97 7494.53 7947.50
18 7717.69 229.81 7717.69 7947.50
RESUMEN DEL CUADRO DE SERVICIO DE LA DEUDA
Año1 2 3
Intereses 16960.36 11555.01 4599.99
Amortización 20784.99 36129.99 43085.02
PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS
Planeamiento de la producción en 5 años. Los costos están evaluados en pesos y en dólares
Ingresos:
• La producción diaria se estima en 2500 litros de yogurt produciendo durante 5días a la semana:
• La producción anual será de 650,000 litros al año.
El rendimiento es de 98%. El 2% es considerado merma ó variación de calidad, por lo cual la producción efectiva es de 637,000 litros anuales.
• Se venderá a un precio de $10000 por litro.
Costos de fabricación
• Se requiere de $800 por costo de materiales por producto
• Los gastos en materia prima están dados por:Producto Precio Unitario ($)
Leche entera (Kg.) 25
Azúcar (Kg.) 46
Cultivos 80
Colorantes (Kg.) 50
Saborizantes (Kg.) 50
Conservantes (Kg.) 80
Leche descremada en polvo 33.6
Suero 10
Gelatina40
Los gastos laborales que incurre la empresa es: 9% Salud, 0.71% Seguro de vida para obreros y 0.54% para empleados, y el CTS los sueldos están dados por la siguiente tabla:
• Cargo Monto Unitario
Jefe de planta 350
5 Opera (c/u) 145
Almacenero...
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