Papeles de trabajo auditoria de sistemas

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HOJA DE TRABAJO PARA LA
PLANEACIÓN ESTRATÉGICA

CLIENTE :

PERIODO :

PREPARADO POR : FECHA :

REVISADO POR : FECHA :

Resumen de información para la planeaciónestratégica

Este formulario proporciona al equipo de auditoría a cargo del trabajo, un resumen de los temas significativos relacionados con los sistemas de información del cliente que deben serconsiderados durante la planificación estratégica. Se recomienda completar este formulario después de analizar bien a la compañía.

Estructura organizativa de las operaciones de PED

Este punto delformulario resultará útil para obtener una comprensión general de la organización y administración de las operaciones PED del cliente. Esta información les permitirá al equipo de auditoría comprender losaspectos relativos al ambiente de control relacionado con los sistemas computarizados y considerar la complejidad relativa de los sistemas de información del cliente.

Configuración PED

Elobjetivo de esta sección, es ayudar al equipo de trabajo a comprender la complejidad relativa de los sistemas computarizados del cliente a fin de identificar los factores de riesgo inherente y de controlespecíficos.

Se deberá repetir esta parte del formulario, para cada uno de los centros de procesamiento en los cuales se procese información significativa para los estados financieros.
RESUMEN DEINFORMACIÓN PARA LA PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

Resumir aspectos importantes de la planificación estratégica relativos a los sistemas de información del cliente. Cuando sea apropiado, incluirreferencias a las planillas detalladas que respaldan las conclusiones.

Ambiente de sistemas de información

¿Se han identificado cambios significativos (planificados o implantados) en los sistemas deinformación que puedan afectar el examen del año actual? (Considerar específicamente el impacto de los cambios efectuados sobre aplicaciones, planificados o existentes, de técnicas de auditoría...
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