Pauta Ejercicio Balance Caja

Cantidades proyectadas
Año
Unidades
2010
4.321
2011
4.630
2012
4.939
2013
5.248
2014
5.557

Tasa descuento
CAPM
Rf
Rm
BETA

6%
13,50%
1,12

Impuesto
CAPM

14,40%

Tasaanual
Tasa mensual

EERR
Ingreso por venta
Costo de venta
Margen
Costo fijo administración
Gastos generales
Depreciación
Utilidad antes de impuesto
Impuesto
Depreciación
Inversión inicialValor salvamento
Recuperación capital trabajo
Flujo neto
VAN
TIR

0

15%

14,40%
1,1274%

1
2.074.080
963.583
1.110.497
96.000
36.000
53.500
924.997
138.750
53.500

22.222.400
1.032.490
1.189.910
96.000
36.000
53.500
1.004.410
150.662
53.500

3
2.370.720
1.101.397
1.269.323
96.000
36.000
53.500
1.083.823
162.573
53.500

839.747

907.249

974.750-1.280.369

-1.280.369
2.416.435
69%

Tabla de activos fijos
Costos fijos mensuales
Administración
8.000
Gastos generales
3.000

Activo
Líneas de producción
Obras Físicas
TerrenoPrecio venta unitario

Costos fijos anuales
Administración
96.000
Gastos generales
36.000

Unitario
70.000
650.000
100.000
480

Costos unitarios
Monto

Insumo
Goma
Fibra de aceroMano de obra directa
Total costo unitario
Costo variable anual año 1
meses
3

4
2.519.040
1.170.304
1.348.736
96.000
36.000
53.500
1.163.236
174.485
53.500

5
2.667.360
1.239.2111.428.149
96.000
36.000
53.500
1.242.649
186.397
53.500

1.042.251

628.325
240.896
1.978.972

Capital de trabajo
meses de costo variable

92,8
95,2
35
223
963.583

240.896Cantidad
3
1
1

Vida
Util
10
20

Valor
Salvamento
45%
65%
100%

Valor
residual
0
0
0

Cuota
depreciación
21.000
32.500

Depreciación total por flujo

Valor libro
año
5105.000
487.500
100.000

Valor salvamento
Precio
venta
94.500
422.500
100.000

53.500 Total valor salvamento

Calendario de inversiones por compra de activos fijos
Tipo activo
Fijo...