Penal Economico

CAPITULO I
DELITOS FINANCIEROS

I. NOCIONES GENERALES
El funcionamiento del sistema financiero del país está sometido a los postulados fijados por la Ley General de Instituciones Bancarias, financieras y de Seguros (DLg Nº769 del 30 de octubre de 1993) donde se recogen los fundamentos básicos que deben de regir en el ámbito financiero y crediticio.
Forman parte del derechofinanciero las personas jurídicas de derecho privado, incluidas las de derecho público en los casos en que se haga específica referencia a ellas, excluyéndose concretamente la participación del Estado como persona jurídica de Derecho privado.
En nuestro país la protección penal del sistema financiero se encuentra recogida en el Capitulo I, Delitos Financieros – del Titulo X – Delitos contra ElOrden Financiero y monetario – del Libro II del Código Penal.
El Orden Económico puede ser concedido como macro sistema, en el cual se comprenden una serie de sub – sistemas, uno de ellos contenido por el Orden “Financiero y Monetario”


La relevancia del sistema financiero viene informada por su estrecha vinculación con las actividades económicas que se reportan en nuestra sociedad. Laposibilidad de obtener un crédito, importa la factibilidad de que ejecuten inversiones, proyectos inmobiliarios, pistas, carreteras, colegios, etc. No podemos hablar de inyección de capital sin que de por medio este una entidad bancaria y/o financiera; hacer viable un determinado negocio requiere muchas veces de una intervención bancaria o financiera, a través de los diversos instrumentosbancarios que ofertan dichas entidades al público consumidor.[1]
De ahí que el Estado esté en la obligación de reglar este tipo de actividades, como una vía de ordenar su actuación, fijar sus operaciones, mediando una serie de dispositivos legales que determinan ciertas incidencias en las prácticas bancarias y financieras.
El Artículo 87 de la Constitución Política del Perú, dispone que elEstado fomenta y garantiza el ahorro. La Ley establece las obligaciones y los límites de las empresas que reciben ahorros del público, así como el modo y los alcances de dicha garantía. La Superintendencia de Banca y Seguros y Administradora Privada de Fondos de Pensiones ejerce el control de las empresas bancarias, de seguros y de Administración de fondos de pensiones, de las demás que recibendepósitos del público y de aquellas otras que, por realizar operaciones conexas o similares, determine la Ley. La Ley establece la organización y autonomía funcional de la Superintendencia de Banca y Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones. El Poder Ejecutivo designa al Superintendente de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones por el plazo correspondiente asu periodo constitucional. El Congreso lo ratifica.[2]
No basta con que se sancione, normatividades destinadas a regular el funcionamiento de las entidades bancarias[3] y financieras[4], a través de disposiciones administrativas y circulares, por medio de la Superintendencia de Banca y Seguros, sino que resulta necesaria la intervención del Derecho Penal, amén de prevenir y reprimir losataques antijurídicos que se cometen en el interior de dichas instituciones, como administración fraudulenta, proporcionando información falsa, a fin de obtener créditos u otro tipo de financiación y, aprobando créditos, descuentos u otros financiamientos por encima de los límites fijados por la Ley de la materia.[5]
Si tenemos en cuenta la relevancia del sistema financiero para el desarrollodel país, habrá que preguntarnos si la política criminal peruana guarda un rol importante en estos temas y cual es la justificación de sancionar como delitos a determinadas conductas que pudiesen practicarse en el sistema financiero. El Código Penal de 1991 proscribió como delitos un conjunto de conductas que lesionaban el orden económico asumido por la Constitución de 1979. Entre estos,...