Plan

Solo disponible en BuenasTareas
  • Páginas : 3 (548 palabras )
  • Descarga(s) : 0
  • Publicado : 14 de agosto de 2012
Leer documento completo
Vista previa del texto
INFORME DE RESULTADOS DE HECHOS



Para : XXXXXXXXX.



Hemos realizado los procedimientos convenidos con usted y que enumeramos abajo con respecto al área de facturación, despacho einventarios de la Compañía XXXXXXXX al 29-12-05, expuestas en las cédulas adjuntas. Nuestro compromiso fue efectuado de acuerdo con la Norma Ecuatoriana de Auditoria aplicable a trabajos con procedimientosconvenidos.  Los procedimientos fueron realizados únicamente para ayudarles a evaluar la validez de los procedimientos de facturación, despachos e inventarios de la siguiente manera:

1.   Obtuvimos y verificamos confirmaciones de los principales proveedores, así como también de los clientes.

2.    Obtuvimos estados de cuenta de los proveedores  o solicitamos a los proveedoresconfirmar los saldos que se adeudan al 01-12-05

3.    Realizamos cuestionarios, al personal responsable de las áreas estudiadas en la auditoria, obteniendo en ellos información relevante para laelaboración de nuestro informe, así como para tener una visión general del funcionamiento de los procedimientos en cada una de estas áreas.

Informamos de nuestro resultado abajo:

a)    Con respectoal punto 1 encontramos que efectivamente tanto los proveedores, como los clientes, tienen una estrecha y directa relación con la compañía.

b)    Con respecto al punto 2 encontramos que losmontos comparados concordaban.

d) Con respecto al punto 3 encontramos mediante un análisis preliminar realizado por auditoria interna quedo demostrado que los procesos de facturación despacho einventarios, tenían algunas falencias a continuación detalladas:




La falta de personal para realizar las tareas designadas, esto debido a la continua renuncia de personal administrativo, y aque no se reemplazo al personal saliente, asignándole dichas funciones a personal que estaba distribuido a otras áreas, por lo que existía una mala distribución del trabajo, desmejorando de esta...
tracking img