Planeacion De Auditoria Informática

PLANEACIÓN DE LA AUDITORÍA EN INFORMÁTICA

De acuerdo a la evaluación preliminar realizada a la empresa debemos hacerla desde el punto de vista de los dos objetivos:

• Evaluación de los sistemas y procedimientos.
• Evaluación de los equipos de cómputo.

Para hacer una planeación eficaz, lo primero que debemos hacer es obtener información general sobre la organización y sobre la funciónde informática a evaluar. Para ello es preciso hacer una investigación preliminar y algunas entrevistas previas, con base en esto planear el programa de trabajo, el cual deberá incluir tiempo, costo, personal necesario y documentos auxiliares a solicitar o formular durante el desarrollo de la misma.

INVESTIGACIÓN PRELIMINAR

Debemos observar el estado general del área, la situación dentro dela organización, si existe la información solicitada, si es o no necesaria y la fecha de su última actualización.

Debemos hacer la investigación preliminar solicitando y revisando la información de cada una de las áreas basándonos en los siguientes puntos:

ADMINISTRACIÓN

Recopilamos la información para obtener una visión general del departamento por medio de observaciones, entrevistaspreliminares y solicitud de documentos para poder definir el objetivo y alcances del departamento.

PARA ANALIZAR Y DIMENSIONAR LA ESTRUCTURA POR AUDITAR DEBEMOS SOLICITAR:

A NIVEL DEL ÁREA DE INFORMÁTICA
Objetivos a corto y largo plazo.

RECURSOS MATERIALES Y TECNICOS
Solicitar documentos sobre los equipos, número de ellos, localización y características.

• Estudios de viabilidad.
•• Número de equipos, localización y las características (de los equipos instalados y por instalar y programados)
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• Fechas de instalación de los equipos y planes de instalación.
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• Contratos vigentes de compra, renta y servicio de mantenimiento.
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• Contratos de seguros.
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• Convenios que se tienen con otras instalaciones.
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• Configuración de los equipos y capacidadesactuales y máximas.
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• Planes de expansión.
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• Ubicación general de los equipos.
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• Políticas de operación.
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• Políticas de uso de los equipos.

SISTEMAS
Descripción general de los sistemas instalados y de los que estén por instalarse que contengan volúmenes de información.

• Manual de formas.
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• Manual de procedimientos de los sistemas.
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• Descripción genérica.
•• Diagramas de entrada, archivos, salida.
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• Salidas.
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• Fecha de instalación de los sistemas.
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• Proyecto de instalación de nuevos sistemas.

En el momento de hacer la planeación de la auditoría o bien su realización, debemos evaluar que pueden presentarse las siguientes situaciones.

Se solicita la información y se ve que:

• No tiene y se necesita.
• No se tiene y nose necesita.

Se tiene la información pero:

• No se usa.
• Es incompleta.
• No esta actualizada.
• No es la adecuada.
• Se usa, está actualizada, es la adecuada y está completa.

En el caso de No se tiene y no se necesita, se debe evaluar la causa por la que no es necesaria. En el caso de No se tiene pero es necesaria, se debe recomendar que se elabore de acuerdo con lasnecesidades y con el uso que se le va a dar. En el caso de que se tenga la información pero no se utilice, se debe analizar por que no se usa. En caso de que se tenga la información, se debe analizar si se usa, si está actualizada, si es la adecuada y si está completa.

El éxito del análisis crítico depende de las consideraciones siguientes:

• Estudiar hechos y no opiniones (no se toman en cuenta losrumores ni la información sin fundamento)
• Investigar las causas, no los efectos.
• Atender razones, no excusas.
• No confiar en la memoria, preguntar constantemente.
• Criticar objetivamente y a fondo todos los informes y los datos recabados.

PERSONAL PARTICIPANTE

Una de las partes más importantes dentro de la planeación de la auditoría en informática es el personal que deberá...