PRACTICA CONCILIACIONES BANCARIAS

SEMANA 4
PRACTICA CONCILIACIONES BANCARIAS
Con base en la siguiente información prepare lo siguiente:
A-Conciliación bancaria de Libros a Bancos
B-Confeccione el ó los Asientos respectivos sobre aquella información NO registrada por la empresa.
CASO #1:
INFORMACION DE LA EMPRESA:
La empresa el Buen Amigo S.A. al 31 de agosto del 2011 después de efectuar su Conciliación Bancaria, le quedó lasiguiente información:
1- Cheques pendientes de Cambiar:
Cheque #25 15-8-2011 por ¢50.325.00
Cheque #28 18-8-2011 por ¢100.315.25
Cheque #34 31-8-2011 por ¢315.122.45
1-2 Cheques Girados:
Cheque #35 10-9-2011 ¢50.100.00
Cheque #38 12-9-2011 ¢100.125.10
Cheque #45 19-9-2011 ¢25.142.35
Cheque #52 22-9-2011 ¢143.122.60
1-3 Depósitos Contabilizados:
Depósito #100125 5-9-2011 ¢500.125.15Depósito #500115 10-9-2011 ¢100.123.25
Depósito #600305 30-9-2011 ¢325.625.20
Depósito #732305 30-9-2011 ¢75.114.95

2-INFORMACION DEL BANCO:
2-1 Cheques Cambiados.
Cheque #35 10-9-2011 ¢50.100.00
Cheque #38 12-9-2011 ¢100.152.10
Cheque #45 19-9-2011 ¢25.142.35
Cheque # 25 15-8-2011 ¢50.325.00
Cheque # 28 18-8-2011 ¢100.315.25
Cheque #34 31-8-2011 ¢315.122.45
2-2 Depósitos Acreditados a lacuenta del cliente
Depósito #100125 5-9-2011 ¢500.125.15
Depósito #500115 10-9-2011 ¢100.123.25
Al 30 de Septiembre del 2011 se cuenta con la siguiente información:
Saldo bancario según libros de la empresa ¢3.399.780.30; Saldo según Estado Bancario ¢3.142.135.75
CASO #2:
Con base en la siguiente información prepare lo siguiente:
A-Conciliación bancaria de Libros a Bancos
B-Confeccione el ólos Asientos respectivos sobre aquella información NO registrada por la empresa.
INFORMACION DE LA EMPRESA.
La empresa el Buen Estudiante S.A. al 31 de agosto del 2011 después de efectuar su Conciliación Bancaria, quedó con la siguiente información:
1 Cheques sin cambiar.
Cheque # 100 17-8-2011 por ¢50.000.00
Cheque #102 25-8-2011 por ¢100.115.30
Cheque #104 31-8-2011 por ¢99.115.00
1-2Depósitos Contabilizados.
Depósito #955 15-9-2011 ¢1.875.777.15
Depósito #1001 20-9-2011 ¢575.333.20
Depósito #600700 30-9-2011 ¢100.115.20
Depósito #63333 30-9-2011 ¢75.188.00
1-3 Cheques Girados
Cheque #160 5-9-2011 ¢35.000.00
Cheque #165 15-9-2011 ¢100.999.25
Cheque #170 30-9-2011 ¢25.999.00
Cheque #175 30-9-2011 ¢555.555.05
2-INFORMACION DEL BANCO:
2-1 Depósitos acreditados a lacuenta del cliente
Depósito #955 15-9-2011 ¢1.875.777.15
Depósito #1001 20-9-2011 ¢575.333.20
Depósito #600700 30-9-2011 ¢100.115.20
2-2 Cheques cambiados
Cheque # 100 17-8-2011 por ¢50.000.00
Cheque #160 5-9-2011 ¢35.000.00
Cheque #165 15-9-2011 ¢100.999.25
2-3 Comisiones Bancarias Debitadas de la cuenta del cliente:
Documento #100 Comisiones bancarias por giro de cheques, fecha 30-9-2011¢10.000
Documento #115 Comisiones bancarias por mantener saldos mínimos en la cuenta ¢5.000, fecha 30-9-2011
Al 30 de Septiembre del 2011 se cuenta con la siguiente información:
Saldo bancario según libros de la empresa ¢3.461.736.80; Saldo según Estado Bancario ¢4.152.333.15
CASO #3:
Con base en la siguiente información prepare lo siguiente:
A-Conciliación bancaria de Libros a BancosB-Confeccione el ó los Asientos respectivos sobre aquella información NO registrada por la empresa.
INFORMACION DE LA EMPRESA
La empresa el Comandante S.A. al 31 de agosto del 2011 después de efectuar su Conciliación Bancaria, le quedó la siguiente información:
1-1 Cheques pendientes de cambiar
Cheque # 200 21-8-2011 por ¢125.325.35
Cheque #210 28-8-2011 por ¢55.375.20
Cheque #215 28-8-2011 por¢205.315.15
Cheque #222 30-8-2011 por ¢17.333.35
Cheque #225 31-8-2011 por ¢89.436.70
1-2 Depósitos contabilizados
Depósito #5555 1-9-2011 ¢1.437.248.20
Depósito #6666 26-9-2011 ¢575.333.15
Depósito #7777 30-9-2011 ¢85.668.75
Depósito #8888 30-9-2011 ¢25.163.00
1-3 Cheques Girados:
Cheque #235 5-9-2011 ¢35.000.00
Cheque #240 15-9-2011 ¢100.999.25
Cheque #248 30-9-2011 ¢25.999.00...