Presupuestos

INVERSIONES 83,000.00
Capital de trabajo 15,000.00
Materia prima 15,000.00
Capital de operaciones 68,000.00
Maquinarias 40,000.00
Vehículo 10,000.00
Equipo de Computación 6,000.00
Muebles 5,000.00
Patentes 7,000.00
FINANCIAMIENTO
Capital propio 8,300.00 10%
Capital ajeno 74,700.00 90%Prestamo de corto plazo 6,700.00
Prestamo de largo plazo 68,000.00 amortización= k/m
Interés= K*(i/m)
Prestamo de corto plazo K= 6,700.00 vd= amortización+i
interes= 12% sk= (k ó sk)+amortización
tiempo= 60
(#de pagos)m= 6 Bimensual
TABLA DE AMORTIZACIÓN
Pago Amortización Interés Valor/dividendo Saldo/K
(Ene-Feb) 1 1116.67 134.00 1,250.675,583.33
(Mar-Abr) 2 1116.67 111.67 1,228.33 4,466.67
(May-Jun) 3 1116.67 89.33 1,206.00 3,350.00
(Jul-Ago) 4 1116.67 67.00 1,183.67 2,233.33
(Sep-Oct) 5 1116.67 44.67 1,161.33 1,116.67
(Nov-Dic) 6 1116.67 22.33 1,139.00 -
Cálculo con periódo de gracia
(Capital) k= 68,000.00
(años) n= 2
(#de pagos) m= 12mensual 24 pagos en total
(interes) i= 12% anual 0.01 interés mensual
(periódo/garcia) pg= 1
tiempo= 30

(Valor/Dividendo) VD= 68000.00 0.01 3324.24
1-(1,01) -23







TABLA DE AMORTIZACIÓN
Pago Interés Amortización Valor/dividendo Saldo/K
(Periódo de gracia)1 680.00 - 680.00 68,000.00
2 680.002,644.24 3,324.24 65355.76
3 653.56 2,670.68 3,324.24 62685.08
4 626.85 2,697.39 3,324.24 59987.70
5 599.88 2,724.36 3,324.24 57263.34
6 572.63 2,751.60 3,324.24 54511.73
7 545.12 2,779.12 3,324.24 51732.61
8 517.33 2,806.91 3,324.24 48925.70
9 489.26 2,834.98 3,324.24 46090.72
10 460.912,863.33 3,324.24 43227.39
11 432.27 2,891.96 3,324.24 40335.43
12 403.35 2,920.88 3,324.24 37414.55
13 374.15 2,950.09 3,324.24 34464.45
14 344.64 2,979.59 3,324.24 31484.86
15 314.85 3,009.39 3,324.24 28475.47
16 284.75 3,039.48 3,324.24 25435.99
17 254.36 3,069.88 3,324.24 22366.11
18223.66 3,100.58 3,324.24 19265.54
19 192.66 3,131.58 3,324.24 16133.96
20 161.34 3,162.90 3,324.24 12971.06
21 129.71 3,194.53 3,324.24 9776.53
22 97.77 3,226.47 3,324.24 6550.06
23 65.50 3,258.74 3,324.24 3291.32
24 32.91 3,291.32 3,324.24 0.00
vd= k(i/m)
1-(1+i/m)-nm
VENTAS -A VALOR DEMERCADO
Enero Febrero
Ventas 190,000.00 290,000.00
Iva Cobrado 22,800.00 34,800.00
Retenciones pagadas 1,900.00 2,900.00
VENTAS CON IVA 210,900.00 321,900.00 =V+IvaC.+Ret.P.
COSTOS -VALOR DE MERCADO inflación mensual= 2%
Dic Ene Feb
Materia prima 3.00 3.06 3.12
Mano de obra directa 1.50 1.53 1.56 4.594.68
Costos IndirectosFabricación 1.00 1.02 1.04
COSTO UNITARIO 5.50 5.61 5.72 =M.P.+MoD+Cif
crecimiento mensual= 2%
VOLUMEN 18,000.00 18,360.00 18,727.20
COSTO TOTAL(SIN IVA) - 102,999.60 107,119.58 =CostoUnitario*Volumen

Base de impuestos - 84,272.40 87,643.30 =Volumen*(M.P.+MoD)
Iva pagado -10,112.69 10,517.20
Retenciones cobradas - 842.72 876.43
COSTO DE PRODUCIR(CON IVA) 112,269.56 116,760.35 =CostoTotal+IvaP.-Ret.C
GASTOS
Sueldos 7,500.00
Servicios básicos 3,000.00
Mantenimiento 2,000.00
Depreciación 708.33
Amortización 97.22
Adicionales
Depreciación Valor a depreciar Años/VidaÚtil...