Proceso: Gestión De Los Recursos Financieros Procedimiento: Gestión Presupuestal, Contable Y De Tesorería

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PROCESO: GESTIÓN DE LOS RECURSOS FINANCIEROS
PROCEDIMIENTO: GESTIÓN PRESUPUESTAL, CONTABLE Y DE TESORERÍA
Objetivo del Procedimiento: Administrar, conforme a la normatividad vigente y con la óptima
integración entre la gestión presupuestal, contable y de tesorería, los recursos financieros delSENA,
garantizando la ágil y eficiente ejecución del presupuesto asignado y el cumplimiento oportuno de
todas las obligaciones, para garantizar el desarrollo de las estrategias, programas y acciones
contempladas en la planeación estratégica institucional.
Responsable:
ƒ Director Administrativo y Financiero y su
Equipo
ƒ Coordinador Grupo de Contabilidad de la
DirecciónAdministrativa y Financiera y su
Equipo
ƒ Coordinador Grupo de Presupuesto de la
Dirección Administrativa y Financiera y su
Equipo
ƒ Coordinador Grupo de Tesorería de la
Dirección Administrativa y Financiera y su
Equipo
ƒ Director Regional
ƒ Subdirector de Centro
ƒ Grupo de Apoyo Administrativo
Alcance:
El procedimiento aplica para la Dirección
General, las Regionales y los Centrosde
Formación Profesional y comprende la gestión
presupuestal, contable y de tesorería e inicia
con el alistamiento, asignación, ejecución y
control presupuestal, pasando por el registro y
control contable de todos los hechos,
financieros, económicos y sociales originados
en el quehacer de la Entidad, susceptibles de
pago o no por parte de la Tesorería, y finaliza
con laelaboración y presentación de informes
presupuestales, contables y de tesorería para
los respectivos clientes externos e internos.

Proceso/Procedimiento Proveedor:
ƒ Proceso de Convenios y Alianzas.
ƒ Proceso de Planeación Estratégica.
ƒ Proceso Ejecución de la Formación
Profesional.
ƒ Proceso de Gestión Administrativa.
ƒ Procedimiento de Administración Laboral
ƒ ProcesoComunicaciones Institucionales.
ƒ Proceso Gestión Informática.
Proceso/Procedimiento Cliente:
ƒ Todos los procesos

Entradas:
• Ley Anual de Presupuesto.
• Resoluciones de Apertura
Presupuestal
• Reportes generados por el aplicativo
Finanzas 2000.
• Plan Operativo Anual.
• Comunicación de asignación de PAC
(programa anual mensualizado de
caja)
• Resolución ISSretroactivos.
• Solicitudes de certificados de
Disponibilidad Presupuestal
• Certificados de disponibilidad
presupuestal
Salidas:
• Informe anual de de Gestión Contable
• Estados financieros de la vigencia.
• Resoluciones de apertura presupuestal
• Resoluciones de Modificaciones al
presupuesto
• Certificados de Disponibilidad
Presupuestal.
• Certificados de Registro Presupuestal.• Reportes de ejecución Presupuestal.
• Informes de Gestión Presupuestal
• Informes de Gestión Contable
• Informes de Gestión de Tesorería.
• Registros de Ingresos por todo
concepto. G
Servicio Nacional de Aprendizaje SENA
PROCEDIMIENTO GESTIÓN PRESUPUESTAL, CONTABLE Y DE TESORERÍA
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Este documento impreso se considera copia no controladaModelo de
Mejora Continua
• Certificados de Registro Presupuestal
• Registro Único Tributario
• Informes de Almacén
• Notas de entrada o salida de
Almacén
• Notas de traspaso confirmadas
• Copia de documentos contractuales,
facturas, pólizas vigentes y
aprobadas, recibos de pago,
impuesto de timbre y publicación en
el Diario Oficial.
• Actas parciales y actas de liquidaciónfinal de Contratos, Ordenes de
Compra o Convenios
• Extractos bancarios de cada Cuenta.
• Informes de depreciación.
• Resumen de Nómina.
• Registros de ingresos por todo
concepto.
• Documentos soporte y medios de
pagos.
• Recibos de Caja.
• Consignación de medios de pago.
• Informe Diario de Tesorería y
necesidad de asignación de cupo
• Flujo de Caja proyectado.
•...