PROGRAMA EVALUACION EMPRESA

PROGRAMA PARA EVALUAR LA GESTION DE LA EMPRESA.
Objetivo del programa de auditoría:
Evaluar la actividad de la sucursal en cuanto a su economía, eficiencia y eficacia utilizando herramientas tales como la revisión documental, entrevistas, cuestionarios, cuyos resultados le sirva a la administración, no solo como herramienta para medir su gestión, sino que además la provea de un instrumento dedirección que facilite la autoevaluación de los indicadores económicos financieros en las condiciones de la Empresa para la toma de decisiones oportunas que permitan elevar el control de su economía y a partir de ello trazar políticas y metas.
Procedimientos:
Evaluar los lineamientos establecidos por la entidad.
Evaluar la calidad del servicio brindado y percibido por los clientesexternos.
Evaluar el grado de satisfacción y nivel de importancia que conceden los clientes a los servicios prestados.
Evaluar el cumplimiento de los objetivos de trabajo de la sucursal.
Evaluar la organización y disposición que tienen hacia su trabajo el personal que labora en la sucursal.
Evaluar la correcta tramitación de las operaciones y así determinar el cumplimiento de las normas deControl Interno en la operatividad de los cajeros.
Evaluar la correcta tramitación de las operaciones y así determinar el cumplimiento de las normas de Control Interno en la operatividad del personal que labora en el área de operaciones.
Evaluar la correcta tramitación de las operaciones y así determinar el cumplimiento de las normas de Control Interno en la operatividad del personal quelabora en el área de contabilidad.
Evaluar la correcta tramitación de las operaciones y así determinar el cumplimiento de las normas de Control Interno en la operatividad del personal que labora en el área Comercial.
Evaluar la capacidad de la sucursal para ejercer y enfrentar las operaciones diarias que se realiza actualmente y las que en un futuro pueda realizar.
Evaluar el comportamientode los principales indicadores económico (Razones Financieras).
En la Etapa de Investigación y análisis el auditor debe descubrir los hechos del área auditada, es aquí donde pondrá en práctica el programa de auditoría elaborado utilizando como base el muestreo para descubrir hechos y tomar evidencias que le permitan la asignación de responsabilidad ante los errores, así como examinar el gradode efectividad y eficiencia con que la sucursal realiza sus operaciones y si siguen los procedimientos y controles establecidos para lograr los objetivos trazados. Para ello se pueden utilizar técnicas tales como: observación, cuestionarios, encuestas, revisión documental y cálculo de razones e indicadores los que serán determinado por el auditor, el que también según su criterio definirá elalcance de estos instrumentos.
Se revisarán además otras fuentes de información, como son leyes, instrucciones y reglamentos específicos de la institución, manuales de instrucción y procedimientos, organigramas, informes de visitas de control y asesoramientos, de auditorías e informes de gestión.
Sobre la base de lo anterior se procederá a evaluar el cumplimiento de los procedimientos establecidospara la institución, así como el grado de eficiencia, economía y eficacia, y en correspondencia con ello identificar las deficiencias de mayor relevancia que requieran de un mayor alcance de las pruebas a efectuar.
Cuestionario para evaluar los Lineamientos establecidos por la Empresa:
1. ¿Los servicios que se prestan actualmente en la sucursal se ejecutan cumplimiento los lineamientosestablecidos por la administración en cuanto a planeación, organización, dirección y control? ______
2. ¿La operatividad en los servicios se realiza teniendo en cuenta los conceptos de economía, eficiencia y efectividad de las operaciones? ______
3. ¿El personal trabaja dando cumplimiento a las instrucciones y procedimientos actualizados y aceptados por todos contentivos en los diferentes manuales de...