Ramdon

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CAPITULO II
DEBERES Y RESPONSABILIDADES EN EL
MANEJO DEL FONDO
Artículo 11º Responsable del Fondo Fijo de Caja Chica. La administración de los
recursos del Fondo Fijo de Caja Chica, estará bajola responsabilidad
de la Jefatura de la Unidad de Administración Financiera, como
máxima autoridad de la Unidad, sin perjuicio de otros responsables que
participen directamente en el manejo yadministración del mismo y de
las Sub Cajas Chicas Auxiliares.
Artículo 12º Funciones básicas. Para el correcto manejo del Fondo Fijo de Caja
Chica, la Unidad de Administración Financiera atenderá a lassiguientes funciones:
a) Custodiar cuidadosamente las fórmulas de cheques, así como
los comprobantes y justificantes que respalden el gasto, los
cuales, deben ser referenciados claramente con elrespectivo
cheque en los términos que dicta el artículo 17º.
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b) Verificar que el concepto indicado en los comprobantes y
justificantes guarden relación directa con el detalle del Pedido
decompra por Fondo Fijo de Caja Chica.
c) Realizar las retenciones sobre el impuesto de renta en los casos
que corresponda.
d) Llevar un registro auxiliar de la cuenta corriente, sin borrones
nitachaduras.
e) Mantener un adecuado archivo de los documentos relacionados
con la administración del Fondo.
f) Establecer un expediente en donde se archive el presente
reglamento y toda documentaciónque se refiera al mismo.
g) Efectuar periódicamente arqueos al Fondo, mínimo una vez al
mes, sin perjuicio de los que realice la Auditoria Interna, de los
cuales debe quedar evidencia debidamentefirmada por la
persona o personas que realizaron los arqueos y el visto bueno
de la Jefatura de la Unidad de Administración Financiera.
h) Realizar conciliaciones mensuales de la cuenta corrientemediante la cual se maneja el Fondo, por un funcionario
independiente del manejo de ese.
i) Mantener un sistema adecuado de control interno.
j) Elaborar informes del manejo del Fondo cuando la...
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