Resultado fiscal
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Publicado: 11 de noviembre de 2010
CUCA
LAMIPACK, S.A. EJERCICIO 2008 INTEGARCION DE CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
AÑO DE APORT
IMPORTE CAPITAL 100,000.00
CAPITALIZACION
CAPITAL APORTADO 100,000.00
FACTOR ACTUALIZACION MES ACTUAL APORTAC FACTOR
CAPITAL ACTUALIZADO 100,000.00 2,525,452.00 ANUAL N 2006
ACTUALIZACION A DICIEMBRE DE 2006 dic-07 / 125.564 dic-08 / 133.761 dic-09 / 138.541 dic-06 121.015dic-07 125.564 dic-08 133.761
1.0376
2,620,409.00
ANUAL N 2007
1.0652
2,791,260.00
1.0357
2,890,908.00
CUFIN
LAMIPACK, S.A. AUDITORIA 2008
INTEGRACION DE CUFIN
(LEY)
AÑO RF OBTENC CON PTU PAG
(-) I.S.R.
(-) P.T.U.E.
(-) (-) NO DEDUCIBLES P.T.U.E. PAG
(=) BASE
F. ACT
INPC F. OBTEN
FACTOR
CUFIN ACTUALIZ
2005
ACTUALIZACION A DICIEMBRE 2006dic-07 125.564 dic-06 121.0150 121.0150 1.0376 1.0376
1,137,045 1,179,798 165,737 1,345,534 27,482 125,431 125.564 125.564 1.0000 125,431 1,470,965 dic-08 133.761 dic-07 125.564 133.761 1.0652 1.0000 1,566,872 (42,375) 1,524,497 dic-09 138.541 dic-08 133.761 138.541 1.0357 1.0000 1,578,921 112,456 1,691,378
ANUAL N 2006
2006
377,643
109,516
108,396
159,731
125.564
SALDOA DICIEMBRE 2007
2007 432,703 113,461 30,110 136,219
ANUAL N 2007
SALDO A DICIEMBRE 2007
2008
450,803
126,225
24,190
312,653
30,110
(42,375)
133.761
2009
375,179
105,050
34,254
99,228
24,190
112,456
138.541
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LAMIPACK SA
RESULTADO FISCAL
2 0 1 0 S/AUDITORIA CONTABLE INGRESOS VENTAS P.F.UTILIDADEN CAMBIOS 2008 P.F.UTILIDAD EN CAMBIOS 2007 O.P.- VARIOS O.P.- VTA AF AJUSTE ANUAL X INFLAC ACUMULABLE ANTI CLIENTES SALDO INICIAL CLIENTES 2009 16% SALDO INICIAL CLIENTES 2008 15% SALDO FINAL CLIENTES 2009 2,675,347.06 612,762.49 -3,078,096.72 14,879,370.37 DEDUCCIONES DEV Y REBAJAS S/INGRESOS INVENTARIO INICIAL COMPRAS MANO DE OBRA IMPUESTOS INVENTARIO FINAL GASTOS DE ADMON G.F.- PERDIDACAMBIARIA G.F.- PERDIDA CAMBIARIA CON IVA G.F.- COMISIONES G.F.- INTERESES POR CREDITO OTROS GASTOS DEPRECIACION Y AMORTIZ FISCAL DEPRECIACION Y AMORTIZ CONTABLE NO DEDUCIBLES AJUSTE ANUAL X INFLAC DEDUCIBLE AMORTIZACION SEGUROS ACTIVO FIJO - EQUIPO DE TRANSPORTE - MOBILIARIO Y EQ - SUELDOS Y SALARIOS - HONORARIOS ASIMILADOS - PROVISIONES IMSS / SAR / INF / ISN - GASTOS N/COB (CHEQUES EN TRANSITO) S.I.- GASTOS N/COB (CHEQUES EN TRANSITO) S.F. - NOMINAS NO COBRADAS (CHEQUES EN TRANSITO) -SEGUROS PAGADOS - ISN EFECTIVAMENTE PAGADO - SALDO INICIAL PROVEEDORES 2010 - SALDO FINAL PROVEEDORES 2010 - SALDO INICIAL ACREEDORES 2010 - SALDO FINAL ACREEDORES 2010 DEDUCCOIN ADICIONAL ACTIVOS FIJOS 14,876,303.60 UTILIDAD FISCAL ANTES DE PTUE (-) PTUE PAGADA EN EL EJERCICIO UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO(-) AMORTIZACION PERDIDAS RESULTADO FISCAL (BASE ISR) IETU 17% ISR 28% PTUE 10% IMPAC RESULTADO CONTABLE ISR RETENIDO CREDITO POR SALARIOS Y APORTACIONES DE SS CREDITO POR APORTACIONES SS CREDITO FISCAL POR INVENTARIOS IETU A CARGO CREDITO ISR A PAGAR (FAVOR) PAGOS PROVISIONALES 37,971.00 72,314.00 17,488.29 0.00 37,971.00 0.00 86,174.00 425,650.65 -34,904.23 IETU 2,579,701 2,579,701 2,547,333 CONT2,547,333 0.00 37,971.00 8,611.00 37,971.00 126,571.21 424,818.00 126,571.21 3,066.77 0% 14,793,260.90 86,109.47 1% 14,795,802.13 126,571.21 1% 12,657,530.90 2,427,531.93 16% 12,654,352.78 12,654,353.53 -0.75 6,190,974.50 (4,517,623.91) 44,596.77 (10,319.35) 0.00 0.00 0.00 3,040.00 5,383,456.09 (4,517,623.91) 44,596.77 (10,319.35) 12,847.53 12,847.53 130,000.00 5,731.03 (1,714,922.85)(406,901.41) (425,508.47) 122,491.92 (126,661.55) (95,890.23) 108,751.55 11,162,974.49 3,178.12 2,397,026.84 9,584,892.34 936,984.73 292,316.00 (2,048,245.42) 3,601,398.61 87,000.41 0.00 1,800.00 19,951.14 0.83 3,178.12 2,397,026.84 9,584,892.34 936,984.73 292,316.00 (2,048,245.42) 3,601,398.61 87,000.41 0.00 1,800.00 19,951.14 0.83 3,178.12 2,397,026.84 9,584,892.34 936,984.73 292,316.00 (2,048,245.42)...
LAMIPACK, S.A. EJERCICIO 2008 INTEGARCION DE CUENTA DE CAPITAL DE APORTACION
AÑO DE APORT
IMPORTE CAPITAL 100,000.00
CAPITALIZACION
CAPITAL APORTADO 100,000.00
FACTOR ACTUALIZACION MES ACTUAL APORTAC FACTOR
CAPITAL ACTUALIZADO 100,000.00 2,525,452.00 ANUAL N 2006
ACTUALIZACION A DICIEMBRE DE 2006 dic-07 / 125.564 dic-08 / 133.761 dic-09 / 138.541 dic-06 121.015dic-07 125.564 dic-08 133.761
1.0376
2,620,409.00
ANUAL N 2007
1.0652
2,791,260.00
1.0357
2,890,908.00
CUFIN
LAMIPACK, S.A. AUDITORIA 2008
INTEGRACION DE CUFIN
(LEY)
AÑO RF OBTENC CON PTU PAG
(-) I.S.R.
(-) P.T.U.E.
(-) (-) NO DEDUCIBLES P.T.U.E. PAG
(=) BASE
F. ACT
INPC F. OBTEN
FACTOR
CUFIN ACTUALIZ
2005
ACTUALIZACION A DICIEMBRE 2006dic-07 125.564 dic-06 121.0150 121.0150 1.0376 1.0376
1,137,045 1,179,798 165,737 1,345,534 27,482 125,431 125.564 125.564 1.0000 125,431 1,470,965 dic-08 133.761 dic-07 125.564 133.761 1.0652 1.0000 1,566,872 (42,375) 1,524,497 dic-09 138.541 dic-08 133.761 138.541 1.0357 1.0000 1,578,921 112,456 1,691,378
ANUAL N 2006
2006
377,643
109,516
108,396
159,731
125.564
SALDOA DICIEMBRE 2007
2007 432,703 113,461 30,110 136,219
ANUAL N 2007
SALDO A DICIEMBRE 2007
2008
450,803
126,225
24,190
312,653
30,110
(42,375)
133.761
2009
375,179
105,050
34,254
99,228
24,190
112,456
138.541
11/11/201003:38 p.m.
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LAMIPACK SA
RESULTADO FISCAL
2 0 1 0 S/AUDITORIA CONTABLE INGRESOS VENTAS P.F.UTILIDADEN CAMBIOS 2008 P.F.UTILIDAD EN CAMBIOS 2007 O.P.- VARIOS O.P.- VTA AF AJUSTE ANUAL X INFLAC ACUMULABLE ANTI CLIENTES SALDO INICIAL CLIENTES 2009 16% SALDO INICIAL CLIENTES 2008 15% SALDO FINAL CLIENTES 2009 2,675,347.06 612,762.49 -3,078,096.72 14,879,370.37 DEDUCCIONES DEV Y REBAJAS S/INGRESOS INVENTARIO INICIAL COMPRAS MANO DE OBRA IMPUESTOS INVENTARIO FINAL GASTOS DE ADMON G.F.- PERDIDACAMBIARIA G.F.- PERDIDA CAMBIARIA CON IVA G.F.- COMISIONES G.F.- INTERESES POR CREDITO OTROS GASTOS DEPRECIACION Y AMORTIZ FISCAL DEPRECIACION Y AMORTIZ CONTABLE NO DEDUCIBLES AJUSTE ANUAL X INFLAC DEDUCIBLE AMORTIZACION SEGUROS ACTIVO FIJO - EQUIPO DE TRANSPORTE - MOBILIARIO Y EQ - SUELDOS Y SALARIOS - HONORARIOS ASIMILADOS - PROVISIONES IMSS / SAR / INF / ISN - GASTOS N/COB (CHEQUES EN TRANSITO) S.I.- GASTOS N/COB (CHEQUES EN TRANSITO) S.F. - NOMINAS NO COBRADAS (CHEQUES EN TRANSITO) -SEGUROS PAGADOS - ISN EFECTIVAMENTE PAGADO - SALDO INICIAL PROVEEDORES 2010 - SALDO FINAL PROVEEDORES 2010 - SALDO INICIAL ACREEDORES 2010 - SALDO FINAL ACREEDORES 2010 DEDUCCOIN ADICIONAL ACTIVOS FIJOS 14,876,303.60 UTILIDAD FISCAL ANTES DE PTUE (-) PTUE PAGADA EN EL EJERCICIO UTILIDAD FISCAL DEL EJERCICIO(-) AMORTIZACION PERDIDAS RESULTADO FISCAL (BASE ISR) IETU 17% ISR 28% PTUE 10% IMPAC RESULTADO CONTABLE ISR RETENIDO CREDITO POR SALARIOS Y APORTACIONES DE SS CREDITO POR APORTACIONES SS CREDITO FISCAL POR INVENTARIOS IETU A CARGO CREDITO ISR A PAGAR (FAVOR) PAGOS PROVISIONALES 37,971.00 72,314.00 17,488.29 0.00 37,971.00 0.00 86,174.00 425,650.65 -34,904.23 IETU 2,579,701 2,579,701 2,547,333 CONT2,547,333 0.00 37,971.00 8,611.00 37,971.00 126,571.21 424,818.00 126,571.21 3,066.77 0% 14,793,260.90 86,109.47 1% 14,795,802.13 126,571.21 1% 12,657,530.90 2,427,531.93 16% 12,654,352.78 12,654,353.53 -0.75 6,190,974.50 (4,517,623.91) 44,596.77 (10,319.35) 0.00 0.00 0.00 3,040.00 5,383,456.09 (4,517,623.91) 44,596.77 (10,319.35) 12,847.53 12,847.53 130,000.00 5,731.03 (1,714,922.85)(406,901.41) (425,508.47) 122,491.92 (126,661.55) (95,890.23) 108,751.55 11,162,974.49 3,178.12 2,397,026.84 9,584,892.34 936,984.73 292,316.00 (2,048,245.42) 3,601,398.61 87,000.41 0.00 1,800.00 19,951.14 0.83 3,178.12 2,397,026.84 9,584,892.34 936,984.73 292,316.00 (2,048,245.42) 3,601,398.61 87,000.41 0.00 1,800.00 19,951.14 0.83 3,178.12 2,397,026.84 9,584,892.34 936,984.73 292,316.00 (2,048,245.42)...
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