Resumen de Basilea

Resumen de Basilea I y Basilea II



Introducción
El presente trabajo muestra en una forma resumida el contenido de los acuerdos emitidos por
el Comité de Basilea I y II. Ambos acuerdos requieren de un estudio minucioso que permita a
las Instituciones Financiera (IF) y entes reguladores, establecer los mecanismos adecuados para
un buen control de los riesgos enumerados dentro de cadaacuerdo.
A pesar de que el Comité de Basilea no tiene ningún poder coercitivo antes los países y sus
entes reguladores, muchos países han adoptados sus recomendaciones como estándares en
desarrollo del negocio bancario y la supervisión de los mismos.

Comité de Basilea
Es una organización que fue creada en 1975 por los Gobernadores de los Bancos Centrales de los países
del Grupo de los Diez(G-10), integrado por: Bélgica, Canadá, Francia, Alemania, Italia, Japón,
Luxemburgo, Holanda, España, Suecia, Suiza, Reino Unido y los Estados Unidos de América. Nació ante
la necesidad de constituir un grupo de análisis que se dedicara a la formulación de recomendaciones y

de políticas para formulación de recomendaciones y de políticas para atenuar las consecuencias de las
crisis bancarias,y con el fin de proponer principios y criterios en cuestiones de supervisión bancaria para
dichos países. Su nombre se debe a que se reúnen en el Banco de Pagos Internacionales ubicado en
Basilea, ciudad de Suiza, donde se encuentra permanentemente su secretaría.

Basilea I
Es el primer esfuerzo para tener un estándar internacional para requerimientos de capital y nivel de
supervisión hacialos bancos, el comité de Basilea emite su primer acuerdo en 1988.
Su principio, tener capital suficiente para absorber las pérdidas, identificando los niveles de riegos de
mercado y crédito y por lo tanto estimar su requerimiento de capital, utilizando cinco niveles de
ponderación: 0, 10, 20, 50 y 100% aplicados a los diferentes tipos de activos de la IF.
Requerimiento de Capital:
TIER 1Capital Social, reservas, participaciones preferentes
TIER 2 Deuda subordinada
(TIER 1 + TIER 2) / (Riesgo crédito + 12.5 * Rmdo) >=8%
Riesgo Mercado
Pérdidas por movimientos en los factores de riesgo, tales como: tasas de interés, FX, equity y
commodities.
Riesgo Crédito
El riesgo de crédito es la pérdida potencial de un portafolio de activos derivado de la falta de
cumplimiento de lasobligaciones de un deudor o de una reducción en el valor de mercado de los
activos.
Factores involucrados:
– Calidad crediticia del deudor / contraparte
– Probabilidad de Impago
– Monto expuesto
– Porcentaje de recuperación
Requerimiento de capital mínimo de 8% del crédito otorgado independiente de la calidad crediticia del
deudor.
En septiembre de 1997 el comité de Basilea pública LosPrincipios Básicos de Basilea comprenden 25
principios que son necesarios para que un sistema de supervisión sea efectivo. Estos principios son
categorizados en forma general en siete grupos: Objetivos, independencia, poderes, transparencia y
cooperación (principio 1); Otorgamiento de licencia y estructura (principios 2 a 5), Regulación prudencial
y requerimientos (principios 6 a 18); Métodos desupervisión continua (principios 19 a 21); Contabilidad
y divulgación de información (principio 22) Poderes correctivos y poder de los supervisores (principio
23); Supervisión Consolidada y supervisión bancaria transfronteriza (principios 24 y 25).

Los principios son:
Principio 1 – Objetivos, independencia, poder, transparencia y cooperación
Principio 2 – Actividades permitidas
Principio 3 –Criterios de otorgamiento de licencia
Principio 4 – Transferencia de propiedad significativa

Principio 5 –Grandes Adquisiciones
Principio 6 –Adecuación de Capital
Principio 7 – Proceso de gestión de riesgo
Principio 8 – Riesgo crediticio
Principio 9 – Activos problemáticos, provisiones y reservas
Principio 10 – Límites a la exposición a grandes deudores
Principio 11 – Exposición...