Riesgo Operativo

ASOCIACIÓN DE SUPERVISORES
BANCARIOS DE LAS AMÉRICAS

RIESGO OPERACIONAL
EN INSTITUCIONES
BANCARIAS

esgo Institu
uciones Bancar
peracional
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Riesgo Operacional en Instituci

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Riesgo Operacional en Inst
2009

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RIeSGo
oPeRACIonAL
en InSTITUCIoneS
BAnCARIAS
grupo 6

a sociación de supervisores bancarios
de las américas

MIeMBRoS DeL GRUPo De TRABAJo
Mercedes Olano(Presidente)
Rafael Díaz
(Secretario Técnico)
Joao Faustino
Marque
Miguel Ángel
Villalobos
Thomas Odegard

William Tiernay

Daniel Frye

Teresa Gaona

Banco de España
(españa)
ASBA

Banco Central do Brasil
(Brasil)
Superintendencia Financiera de Colombia
(Colombia)
Board of Governors
of the Federal Reserve System
(estados Unidos)
Board of Governors of the Federal Reserve System(estados Unidos)
Federal Deposit Insurance Corporation
(estados Unidos)
Banco Central de Paraguay
(Paraguay)

Alejandro Medina

Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
(Perú)

Daniel Fernández

Banco Central de Uruguay
(Uruguay)

eDICIón DeL DoCUMenTo
Rudy Araujo

ASBA

Rafael Díaz

ASBA

a sociación de supervisores bancarios de las américas 3

InDICe
RESUMENEJECUTIVO

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INTRODUCCIÓN

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CAPÍTULO 1
eL RIeSGo oPeRACIonAL: SU IMPoRTAnCIA Y SU
MARCo De ReGULACIon Y SUPeRVISIon en LA ReGIón
1.1 Definición de riesgo operacional
1.2 Panorama general
1.2.1 Definición
1.2.2 elementos de regulación y supervisión
del riesgo operacional
1.2.3 Aplicación de la normativa
1.2.4 Unidades especializadas de tratamiento
del riesgo operacional
1.3 BuenasPrácticas
1.4 Recomendaciones
1.5 Confusión del riesgo operacional con otros riesgos

C APÍTULO 2
LA ReSPonSABILIDAD De LA JUnTA DIReCTIVA en
eL DISeÑo De Un ADeCUADo MARCo De RIeSGo
oPeRACIonAL Y eL PAPeL De LA ALTA GeRenCIA
en SU IMPLeMenTACIón
2.1 Las funciones de la Junta Directiva y la alta gerencia
en relación al riesgo operacional
2.2 Panorama
2.2.1 Gestión integral de riesgos yla integración
de la gestión del riesgo operacional
en la operativa diaria
2.2.2 Marco general de gestión del riesgo operacional
2.2.3 Infraestructura formal para la gestión
del riesgo operacional
2.2.4 existencia de regulación, lineamientos o prácticas
de supervisión del riesgo operacional en la Región
2.3 Buenas prácticas y recomendaciones

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r iesgo operacional
en insTiTuciones bancarias

CAPÍTULO 3
HeRRAMIenTAS PARA IDenTIFICAR, eVALUAR,
MonIToReAR Y ConTRoLAR eL RIeSGo oPeRACIonAL
3.1 Panorama
3.1.1 Herramientas de administración
de riesgo operacional
3.1.2 Información y documentación
3.1.3 Contingencias y planes
decontinuidad de negocios
3.2 Buenas prácticas y recomendaciones

CAPÍTULO 4
eL ReGISTRo Y CLASIFICACIón De DAToS
De PÉRDIDAS PoR RIeSGo oPeRACIonAL
4.1 Panorama
4.1.1 Recopilación de datos por evento
de pérdida operacional
4.1.2 Límite monetario inferior para considerar
una pérdida por riesgo operacional
4.1.3 Registro de pérdidas
4.1.4 Cuasi-pérdidas
4.1.5 Contraste de la base de datos de...