Taller proyeccion Financiera

TALLER DE PROYECCIÓN DE ESTADOS FINANCIEROS
La compañía el Taller Ltda., presenta la siguiente información con el fin de que su grupo de asesores financieros (ustedes),
preparen la planeaciónfinanciera para el próximo año 2.
1.

El siguiente es el balance general a Diciembre 31 del año 1
Cía. EL TALLER Ltda.
BALANCE GENERAL
A Diciembre 31 de Año 1

ACTIVO
Corriente
Caja y BancosDeudores Clientes
Inversiones en CDT
Inventario de MP
Inventario de PT
Total Activo Corriente
Propiedad, Planta y Eq.
Terrenos
Const. y Edificaciones
Maquinaria y Equipo
Equipo de OficinaEquipo de Computo
Flota y Equipo Transporte
Depreciación Acumulada
Total Ppdad., Planta y Eq.

20.000.000
86.000.000
47.400.000
12.156.000
16.110.000
30.000.000
-125.450.000
86.216.000

OtrosActivos
Diferidos (seguros anticipad)
Valorizaciones
Total Otros Activos

4.050.000
1.330.000
5.380.000

TOTAL ACTIVO

2.

145.708.000

10.358.000
4.680.000
6.810.000
2.230.00024.078.000

Pasivo a Largo Plazo
Obligaciones Financieras

$3.690.000
7.552.000
5.000.000
1.492.000
36.378.000
54.112.000

PASIVO
Corriente
Proveedores
Acreedores varios
Impuestos porpagar
Obligaciones Laborales
Total Pasivo Corriente

25.000.000

TOTAL PASIVO

49.078.000

PATRIMONIO
Capital Social
Reservas
Utilidades Acumuladas
Superávit por Valorizaciones67.000.000
8.500.000
19.800.000
1.330.000

TOTAL PATRIMONIO

96.630.000

TOTAL PASIVO + PATRIM.

La compañía elaboró y entregó los siguientes presupuestos:
Presupuesto

Ventas (ER y EFE Entrada)145.708.000

Valor
1.200.000.000

Inventario Final de PT (E/C y B/G)

84.000.000

Inventario Final de MP (E/C y B/G)

18.600.000

MOD (EC y EFE Salida)

196.000.000

Compras deMaterias Primas

320.000.000

CIF

168.000.000

Gastos Operación (Sin comisiones)

194.000.000

3.

Las políticas del flujo de caja y de las demás proyecciones son las siguientes:
1)
2)...