Taller tributaria ejercicios

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1

Realice la depreciacion de los activos
DEPRECIACION ANUAL TOTAL 2.250.000 4.316.420 6.100.000 9.600.000 4.750.000 5.500.000 3.800.000 8.928.571 9.000.000 18.600.000 $ 12.000.000 44.800.000 7.200.000 124.844.991

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # CONSTRUCCIONESY EDIFICACIONES # CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # MAQUINARIA Y EQUIPO # 1 MAQUINARIA Y EQUIPO # 2 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE # 1 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE # 2 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE # 3 TOTAL DE LA DEPRECIACION ANUAL

1 2 3 4 5 6 7

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

45.000.000 148.000.000 122.000.000 192.000.000 95.000.000 110.000.000 76.000.000 115.000.000 90.000.000 93.000.000224.000.000 36.000.000

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

CODIGO 5160 516005 51600501 51600502 51600503 51600504 51600505 51600506 51600507 516010 51601001 51601002 516035 51603501 51603502 51603503 1592 159205 15920501 15920502 15920503 15920504 15920505 15920506 15920507 159210 15921001 15921002 159235 15923501 15923502 15923503

CUENTA DEPRECIACION CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES CONSTRUCCIONES YEDIFICACIONES # 1 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # 2 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # 3 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # 4 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # 5 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # 6 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # 7 MAQUINARIA Y EQUIPO MAQUINARIA Y EQUIPO # 1 MAQUINARIA Y EQUIPO # 2 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE # 1 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE # 2 FLOTA Y EQUIPODE TRANSPORTE # 3 DEPRECIACION ACUMULADA CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # 1. CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # 2. CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # 3. CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # 4. CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # 5. CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # 6. CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES # 7. MAQUINARIA Y EQUIPO MAQUINARIA Y EQUIPO # 1. MAQUINARIA Y EQUIPO # 2. FLOTA YEQUIPO DE TRANSPOTE FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE # 1. FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE # 2. FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE # 3. SUMAS IGUALES ASPECTO FISCAL(ART 128 Y 136 E.T.) LOS GASTOS DE DEPRECIACION SON DEDUCIBLE DEL IMPUESTO DE RENTA. DEPRECIACION.

$ $

MAYORIZADAS 124.844.991 36.316.420 $ $ $ $ $ $ $

DEBE

HABER

2.250.000 4.316.420 6.100.000 9.600.000 4.750.000 5.500.000 3.800.0008.928.571 9.000.000 18.600.000 44.800.000 7.200.000

$

17.928.571 $ $

$

70.600.000 $ $ $

$ $

124.844.991 36.316.420 $ $ $ $ $ $ $ 2.250.000 4.316.420 6.100.000 9.600.000 4.750.000 5.500.000 3.800.000 8.928.571 9.000.000 18.600.000 44.800.000 7.200.000 124.844.991

$

17.928.571 $ $

$

70.600.000 $ $ $ 124.844.991 $

$

$

CONTABLE 124.844.991 $

MAS - $

MENOS -Página 1

2

Realice la provisión de cliente teniendo en cuenta que las cuentas tienen el siguiente vencimiento: 25%; 181 - 360 al 35%
0-90 AL 40% 0% 2.800.000 42.400.000 45.200.000 PARCIAL $ $

0 - 90 al 40%; 91 - 180 al

CLIENTES NACIONALES. CLIENTES DEL EXTERIOR. PROVISION.

$ $ $ $ CUENTA

$ $ $ $

91-180 AL 25% 5% 1.750.000 26.500.000 1.412.500 28.250.000 DEBE 3.632.500VENCIMIENTOS 181-360 AL35% 10% $ 2.450.000 $ 37.100.000 $ 3.955.000 $ 39.550.000 HABER 3.632.500 3.632.500

CODIGO 1399 PROVISIONES CLIENTES 4250 RECUPERACION SUMAS IGUALES

$ 3.632.500 $

ASPECTO FISCAL: (ART: 195) LA RECUPERACION DE LA DEUDA DE DIFICIL COBRO SON RENTA LIQUIDA. RECUPERACION. $ CONTABLE 3.632.500 $ MAS - $ MENOS -

3

El 15% de las compras las realizo a proveedoresficticios declarado legalmente por la DIAN
ASPECTO FISCAL: (ART 88 Y 671 E.T.) LAS COMPRAS REALIZADAS A PROVEEDORES CATALOGADOS COMO FICTICIOS POR LA DIAN NO SON DEDUCIBLES. COMPRA DE MERCANCIAS $ 190.000.000 CONTABLE 190.000.000 $ 15% MAS $ 28.500.000 VALOR NO DEDUCIBLE MENOS - $ 28.500.000

COMPRA DE MERCANCIAS

$

4

Se olvido registrar el 40% de los ingresos a plazo que se recibieron en...
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