Tecnicas del administracion del efectivo

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UNIVERSIDAD NACIONAL AUTÓNOMA DE MÉXICO
FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN

FINANZAS II
PROFESORA: L.C. y M.F. LETICIA TREJO MARTÍNEZ

TEMA II: ADMINISTRACIÓN DEL EFECTIVO
ACTIVIDAD 2.4Técnicas de administración del efectivo

ELABORADO POR:
JOSÉ MANUEL HERNÁNDEZ MARTÍNEZ
Jmhm0908@yahoo.com.mx

GRUPO:
9321

SEMESTRE 2010-2

Ciudad Universitaria, México Distrito FederalMarzo 09 de 2010

Conteste las siguientes preguntas, en un archivo de Word.

1.- ¿Qué es flotación?

R. Diferencia entre el saldo que se muestra en la cuenta cheques de una empresa (o de unindividuo) y el saldo en los registros del banco.

2.- ¿Cómo utilizan las empresas la flotación para incrementar la eficiencia de la administración del efectivo?

R. La magnitud de la flotaciónneta de una empresa esta en función de su capacidad para acelerar las cobranzas de los cheques recibidos y para retardar el pago de los cheques emitidos. Las empresas eficientes toman medidas paraacelerar el procesamiento de los cheques que reciben, de tal modo ponen a trabajar los fondos con mayor rapidez, a la vez que tratan de demorar sus propios pagos tanto tiempo como sea posible.

3.-Exponga los métodos que utilizan las empresas para acelerar las entradas de efectivo.

R. Apartados postales. Se conviene que los clientes envíen sus pagos a un apartado postal localizado en un áreacercana al lugar en donde vive el acreedor, la empresa realiza acuerdos con un banco local para que cobre los cheques provenientes del apartado postal, para que los deposite inmediatamente en lacuenta de cheques de la compañía. Este sistema reduce la flotación porque: 1) La demora postal es inferior que la que se produciría si el pago tuviera que enviarse más lejos y 2) los cheques soncompensados más rápidamente, porque los bancos se encuentran en el mismo distrito de la Reserva Federal; de tal modo, interviene un menor número de partes en el proceso de compensación.

Débitos...
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