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CUESTIONARIO DE ADMINISTRACIÓN FINANCIERA
1.- Concepto de Capital de Trabajo
Es la diferencia entre los activos y los pasivos circulantes y muestra la posible disponibilidad del activo circulante en exceso del pasivo circulante, representando la capacidad que tiene la entidad para cubrir obligaciones dentro de un año o el ciclo financiero a corto plazo.
2.- Objetivo de la AdministraciónFinanciera.
Deberá analizarse el activo circulante y el financiamiento a corto plazo, las interrogantes que deberá despejar en esta área son:
• Determinar el nivel optimo de la inversión del activo circulante.
• Obtener al optimo mezcla de financiamiento a corto plazo, en relación al financiamiento a largo plazo.
• Seleccionar los medios mas apropiados para el financiamiento a corto plazo.
3.- ¿Qué reduce la circulación de efectivo ?
Lo reduce cuando el activo no circulante se incrementa y cuando el pasivo no circulante y el capital social decrece.
4.- El efectivo y los valores negociables.
Son los activos mas líquidos de la empresa y constituyen la capacidad de pago y pueden funcionar también como una reserva de fondos para cubrir los desembolsos inesperados para reducir así el riesgode una “crisis de solvencia”.
5.- Para aumentar su rentabilidad, ¿ que necesita una empresa ?
Deberá aumentar también sus riesgos .
6.- ¿ Cómo se planea y verifica el flujo de efectivo diario ?
Estudiando y analizando la necesidad de pronosticar la secuencia pecuniaria, con referencia a sus fuentes y usos en un período futuro especificado de una empresa para controlar las inversiones a cortoo largo plazo de una entidad.
7.- Elaboración de presupuesto de efectivo.
Una vez que se estiman los ingresos y egresos totales del mes, se puede ver de inmediato si se va a presentar algún faltante. Es necesario predecir las entradas mensuales así como sus salidas. Adviértase que en el presupuesto de efectivo no hay acumulación por ingresos o gastos devengados.
8.- ¿ Qué son los ValoresNegociables y por que deben mantenerse ?
Son instrumentos de inversión a corto plazo que la empresa utiliza para obtener rendimientos sobre fondos temporalmente ociosos.
9.- Obtención y aplicación del efectivo.
Disculpe profesor pero no la encontramos.
10.- ¿ Qué es el Efectivo de Trabajo ?
Es igual al dinero en caja mas las cuentas de cheques y debemos incluir las inversiones en valores dedisponibilidad inmediata.
11.- El nivel de Cuentas por cobrar, ¿ que lo determina ?
Se determina por el volumen de las ventas a crédito y por el periodo promedio que transcurre entre las ventas y cobranzas.
12.- Objetivos del flujo de efectivo y su concepto.
El flujo de efectivo es el estudio, análisis y pronostico de la secuencia pecuniaria, con referencia a sus fuentes y usos en una empresa, enperiodo futuro determinado, con el objeto de planeación y control del dinero, sus objetivos son:
• Mejor manejo de fondos.
• Inversiones en valores.
• Inversiones en activos de operación.
• Economía por lo pagos anticipados.
• Dividendos por pagar.
• Políticas de crecimientos.
• Obtención de prestamos.
• Coordinación entre cobros y pagos.
• Base para el presupuesto respectivo (caja).
•Pronósticos a corto plazo y largo plazo.
13.- ¿ Cuando no se desea alta rentabilidad ?
Disminuyendo los riesgos.
14.- Medidas para acelerar los ingresos de efectivo.
• Aceleración de la reducción del tiempo del proceso de cobranza.
• Establecer cuentas bancarias en distintos bancos de deposito con la finalidad de disminuir el periodo que transcurre entre el momento en que el cliente efectúa suremesa de pago y el momento en que la empresa puede disponer de tales recursos.
• Métodos de poste restante, este método libera a la empresa del manejo y depósito de los cheques además de eliminar el tiempo que transcurre entre la recepción.
• método ABC en cobranzas.
15.- Ciclo y rotación de caja.
• Rotación de caja: son las veces en que se da vuelta la caja durante un año.
• Ciclo de caja:...
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