Titulo de concesión

MANUAL

ADMINISTRATIVO

Red de Transporte de Pasajeros del Distrito Federal

MP/DF/GC/01-04/01

REGISTRO CONTABLE DE INGRESOS

I J

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:.'~ CONCEPTO

MANUAL ADMINISTRATIVO
Red de Distrito Transporte Federal de Pasajeros del 1 22
MPIDF/GC/01-04/01

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Nombre del Procedimiento: REGISTROCONTABLEDE INGRESOS.

NDICE

PÁGINA

OBJETIVO

2

POLíTICAS

4DESCRIPCiÓN

NARRA TIV A

7

DIAGRAMA DE FLUJO

11

FORMA TOS E INSTRUCTIVOS Y CATÁLOGOS

16

I

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MANUAL ADMINISTRATIVO

Mes ENE Pág.: De: 2 22

Año 2004

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Nombre del Procedimiento:

Red de Transporte Di s t r-it o F e d e r a I
REGISTRO CONTABLE DE INGRESOS.

de Pasajeros

del

MP/DF/GC/01-04/01

OBJETIVO

MANUAL ADMINISTRATIVO
Red de DistritoTransporte Federal de Pasajeros del

(PóQ.:

~

3 22

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Nombre del Procedimiento:

REGISTRO CONTABLE DE INGRESOS.

MPIDF/GC/01-04/01

OBJETIVO Establecer las actividades que deberá realizar el personal de la Gerencia de Contabilidad, responsable de la recepción, revisión y registro de la documentación soporte de los Ingresos o Recursos captados; a través del marco normativo establecidopara regular su aplicación y cumplimiento, directrices que garanticen a Red de Transporte de Pasajeros del DF, contar con información confiable y oportuna.

MANUAL ADMINISTRATIVO
Red de Transporte Distrito Federal
Nombre del Procedimiento: REGISTRO CONTABLE DE INGRESOS.

Día

I

Mes 4 22

Año
2004

1

29 lENE
De: [ Pág.:

J
]

de Pasajeros

del

MPIOF/GC/01-04/01POLíTICAS DE OPERACiÓN

MANUAL ADMINISTRATIVO
Red de Transporte Distrito Federal
Nombre del Procedimiento: REGISTRO CONTABLE DE INGRESOS.

l

rDía

I Mes 29 lENE
5 22

Año
2004

1
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]

de Pasajeros

del [ De: Pág.:

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POlÍTICAS DE OPERACiÓN

.

La Gerencia de Contabilidad será responsable del registro contable de 105 ingresos, observandoinvariablemente lo dispuesto por el Código Financiero del DF; Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados, emitidos por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos; Principios de Contabilidad Gubernamental; y por el Catálogo de Cuentas, Instructivo y Guía Contabilizadora, autorizados por la Dirección General de Contabilidad de la Secretaría de Finanzas del GDF. La Gerencia de Contabilidad, recibirá delas Gerencias de Tesorería y Recaudación, de Programación y Presupuesto, y de Comercialización Enajenación y Licitación de Bienes, la documentación de las operaciones de Ingresos, dentro de 105 primeros cinco días hábiles posteriores al mes inmediato anterior; a efecto de cumplir oportunamente, con la integración de los correspondientes registros contables. La Gerencia de Contabilidad para llevar acabo el registro contable de los ingresos de RTP, deberá contar con la documentación soporte de las operaciones efectuadas por los siguientes conceptos: -Aportaciones del Gobierno del DF. -Comprobantes de Servicio de Compañía de Traslado de Valores (Recaudación). -Depósitos de la Recaudación tramitada por la Compañía de Traslado de Valores por Módulo. -Comprobantes de Descuento Vía Nómina. '-Inversiones (En Papel Gubernamental y/o Bancario). -Recibos expedidos por la Caja General de RTP. -Facturas expedidas por la Gerencia de Comercialización, Enajenación y Licitación de Bienes, derivadas de la comercialización de bienes de desecho y/o en desuso. -Venta de espacios publicitarios. -Rendimientos (Por manejo de cuentas en Instituciones Financieras). -Fichas de depósito bancarios. -Serviciosespeciales de transporte. La Gerencia de Contabilidad a través de la Jefatura de la Unidad Departamental de Integración de Estados Financieros, será responsable de regular la asignación de los Números de Control destinados para las Pólizas de Diario y de Ingresos; documentos autorizados para el registro contable de las operaciones realizadas en RTP, en materia de Ingresos. La Jefatura de la...