Toma Inventarios
Páginas: 2 (270 palabras)
Publicado: 16 de octubre de 2011
PROCEDIMIENTO PARA LA TOMA DEL INVENTARIO DE ACTIVOS
1. OBJETIVO:
EMITIR Y ENVIAR OPORTUNAMENTE LOS REPORTES QUE GENERA MENSUAL O PERIÓDICAMENTE, EL DEPARTAMENTO DE ALMACENES EINVENTARIOS, A LAS ÁREAS DIRECTIVAS, DE CONTABILIDAD, ÓRGANO DE CONTROL INTERNO Y AUDITORÍA EXTERNA, ASÍ COMO PARA CUALQUIER OTRO ÓRGANO
FISCALIZADOR O DE COORDINACIÓN QUE LOS REQUIERA,ESTO CON LA
FINALIDAD DE INFORMAR LOS MOVIMIENTOS Y EXISTENCIAS REALES DE BIENESEN LOS ALMACENES Y DICHOS ENTES CUENTEN CON ELEMENTOS SUFICIENTES PARA UNA ADECUADA TOMA DE DECISIONES.2. ALCANCE:
Aplica para la bodegade Alvaldi, en lo concerniente a inventario General
3. DIAGRAMA DE FLUJO:
Ver anexos.
4. FRECUENCIA:
El levantamiento físico delinventario se realizará mensualmente
6. PROCEDIMIENTO: (PASOS DEL DIAGRAMA DE FLUJO)
1. El Responsable del Dept. de almacenes e inventarios todos los días últimos de cada mes EMITELISTADOS PREVIOS DE LOS REPORTES QUE SON GENERADOS MENSUALMENTE, TALES COMO KARDEX, REPORTE DE MOVIMIENTOS,CONSUMO POR ARTÍCULO Y POR DEPARTAMENTO.
2. El Responsable de DeptCONJUNTAMENTE CON EL DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD, CONCILIA LAS CIFRAS ONTENIDAS EN LOS REPORTES CONTRA LAS
CONSIGNADAS EN LOS REGISTROS CONTABLES Y, EN SU CASO, DETERMINA DIFERENCIAS.
3. Siexisten diferencias: ACLARA LAS DIFERENCIAS, DETERMINANDO SU ORIGEN Y, EN SU CASO, GENERA LOS MOVIMIENTOS QUE CORRESPONDAN PARA SU CORRECCIÓN. CONTINUA CON LA ACTIVIDAD No. 6.
4. Noexisten diferencias: OBTIENE Vo. Bo. DE CONFORMIDAD EN LA CONCILIACIÓN POR PARTE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD.
5. EMITE REPORTES DEFINITIVOS, RESPALDA LA INFORMACIÓN DE LOS MISMOSEN MEDIOS
Y ARCHIVA LISTADOS PREVIOS.
6. ELABORA OFICIOS CON ACUSES, PARA ENVÍO DE LA CONCILIACIÓN A LAS ÁREAS INTERNAS Y EXTERNAS QUE CORRESPONDAN.
7. Fin de Procedimiento
1. OBJETIVO:
EMITIR Y ENVIAR OPORTUNAMENTE LOS REPORTES QUE GENERA MENSUAL O PERIÓDICAMENTE, EL DEPARTAMENTO DE ALMACENES EINVENTARIOS, A LAS ÁREAS DIRECTIVAS, DE CONTABILIDAD, ÓRGANO DE CONTROL INTERNO Y AUDITORÍA EXTERNA, ASÍ COMO PARA CUALQUIER OTRO ÓRGANO
FISCALIZADOR O DE COORDINACIÓN QUE LOS REQUIERA,ESTO CON LA
FINALIDAD DE INFORMAR LOS MOVIMIENTOS Y EXISTENCIAS REALES DE BIENESEN LOS ALMACENES Y DICHOS ENTES CUENTEN CON ELEMENTOS SUFICIENTES PARA UNA ADECUADA TOMA DE DECISIONES.2. ALCANCE:
Aplica para la bodegade Alvaldi, en lo concerniente a inventario General
3. DIAGRAMA DE FLUJO:
Ver anexos.
4. FRECUENCIA:
El levantamiento físico delinventario se realizará mensualmente
6. PROCEDIMIENTO: (PASOS DEL DIAGRAMA DE FLUJO)
1. El Responsable del Dept. de almacenes e inventarios todos los días últimos de cada mes EMITELISTADOS PREVIOS DE LOS REPORTES QUE SON GENERADOS MENSUALMENTE, TALES COMO KARDEX, REPORTE DE MOVIMIENTOS,CONSUMO POR ARTÍCULO Y POR DEPARTAMENTO.
2. El Responsable de DeptCONJUNTAMENTE CON EL DEPARTAMENTO DE
CONTABILIDAD, CONCILIA LAS CIFRAS ONTENIDAS EN LOS REPORTES CONTRA LAS
CONSIGNADAS EN LOS REGISTROS CONTABLES Y, EN SU CASO, DETERMINA DIFERENCIAS.
3. Siexisten diferencias: ACLARA LAS DIFERENCIAS, DETERMINANDO SU ORIGEN Y, EN SU CASO, GENERA LOS MOVIMIENTOS QUE CORRESPONDAN PARA SU CORRECCIÓN. CONTINUA CON LA ACTIVIDAD No. 6.
4. Noexisten diferencias: OBTIENE Vo. Bo. DE CONFORMIDAD EN LA CONCILIACIÓN POR PARTE DEL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD.
5. EMITE REPORTES DEFINITIVOS, RESPALDA LA INFORMACIÓN DE LOS MISMOSEN MEDIOS
Y ARCHIVA LISTADOS PREVIOS.
6. ELABORA OFICIOS CON ACUSES, PARA ENVÍO DE LA CONCILIACIÓN A LAS ÁREAS INTERNAS Y EXTERNAS QUE CORRESPONDAN.
7. Fin de Procedimiento
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