Tributaria

REGIMEN DE CONTROL INTERNO
“SISTEMA DE CONTROL INTERNO”

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FABIAN LEONARDO MENDOZA R.

TALLER GRUPAL PARA OPTAR NOTA DEL MODULO DE REGIMEN DE CONTROL INTERNO EN LA ESPECIALIZACION “GERENCIA PUBLICA”

DOCENTE
Mg. VICTOR MANUEL DONNELYS APONTE

UNIVERSIDAD DE SANTANDER
“UDES”
2008

REGIMEN DE CONTROL INTERNO
“SISTEMA DE CONTROL INTERNO”

FABIAN LEONARDO MENDOZA R.

DOCENTE
Mg.VICTOR MANUEL DONNELYS APONTE

UNIVERSIDAD DE SANTANDER
“UDES”
2008

SISTEMA DE CONTROL INTERNO



1. SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATEGICO

1.1 AMBIENTE DE CONTROL

ACUERDOS, COMPROMISOS O PROTOCOLOS ETICOS

Descripción | |
La conformación del Comité de Ética constituye un paso esencial para la implementación de los Acuerdos, Compromisos o Protocolos Éticos en laentidad, ya que este organismo se constituirá en el agente ejecutor y dinamizador del proceso de Gestión Ética, ejerciendo un rol importante en la definición de criterios base a la formulación del estándar de Control.
La conformación del Comité de Ética, requiere la aprobación mediante acto administrativo expedido por la máxima autoridad de la entidad, así como la socialización a todos losservidores para garantizar su operación y el cumplimiento de sus funciones.
Requerimientos
* Función constitucional y legal de la entidad
* Normas que regulan la Entidad
* Diagnóstico Ético
* Documentos que contienen el referente ético definido para la entidad
* Documento Modelo de Gestión Ética para entidades del Estado -Marco Conceptual y Manual de Implementación -USAID/CASALS/CCRE.
Responsables
* Diseño y Apoyo a la Implementación
* Comité de Coordinación de Control Interno
* Grupo de Trabajo Técnico
Implementación
* Área responsable de cada Macroproceso y Procesos correspondientes.
Supervisión y seguimiento a la implementación
* Grupo de Trabajo Técnico
* Oficina de Control Interno o quien haga sus veces
* Comité deCoordinación de Control Interno
Mantenimiento y actualización permanente
* Área responsable de cada Macroproceso y Procesos correspondientes
* Área responsable por la Administración
Operación
Comité de Coordinación de Control Interno
1. Analizar las funciones del Comité de Ética planteadas en el Modelo de Gestión Ética referido, ajustar y complementar las que se consideren necesarias deacuerdo con las características de la entidad. Define el número de integrantes y las representaciones especiales que conformarán el Comité de Ética de la entidad. (consultar páginas 46 y 47 del Manual de Implementación del Modelo de Gestión Ética).
2. Someter a consideración de la máximo autoridad de la entidad pública los cargos propuestos para integrar el Comité. La Máxima autoridad de la entidadseleccionará el Gestor de Ética.
3. Elaborar un Acto Administrativo mediante el cual se constituye el Comité de Ética de la entidad, estableciendo sus funciones. El Formato 16 , Proyecto de Acto Administrativo-Constitución Comité de Ética, presenta el modelo sugerido para su elaboración.
Área Administrativa responsable del Sistema de Control Interno
4. Una vez expedido el actoadministrativo por el cual se constituye el Comité de Ética, autorizar la incorporación al Manual de Operación y establecer el procedimiento para su socialización a todos los servidores de la entidad.

FORMATO 16

DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO

El diagnóstico del Desarrollo del Talento Humano al interior de la Entidad Pública, consulta la percepción de los servidores públicos sobre los principios dejusticia y equidad a través de procesos adecuados de selección, inducción, formación, capacitación y la aplicación del control disciplinario, en correspondencia con los propósitos organizacionales.
El diagnóstico deberá realizarse con base en una encuesta dirigida al más amplio número de servidores posibles, con representación de todas las áreas organizacionales de la entidad.
Requerimientos...