triptico

Manejo de Caja
En la CUT se mantiene un stock mínimo de fondos
programados por la DNTP para la atención del servicio diario
de pagaduría, cuya ejecución es facultad y responsabilidad de
las entidades, con cargo a Recursos Ordinarios y Recursos
Determinados, de acuerdo con el Presupuesto de Caja que
aprueba el Comité de Caja que preside el Vice Ministro de
Hacienda.
Los saldos de losfondos que no son ejecutados por las
entidades se mantienen colocados en el BCRP.
Modalidades de pago
La normatividad del SNT establece las siguientes
modalidades de pago: transferencias electrónicas, emisión de
cheques o cartas orden y pagos en efectivo (Caja Chica).
El pago de remuneraciones, pensiones y conceptos similares,
en el BN, se realiza obligatoriamente mediante transferenciaselectrónicas a favor de las respectivas cuentas personales.
Solo excepcionalmente se puede pagar con cheque, las
cartas orden impresas son utilizadas, generalmente, para el
pago de planillas en bancos distintos al BN.
El pago a proveedores del Estado debe efectuarse mediante
transferencias electrónicas a sus cuentas en cualquier entidad
bancaria, a nivel nacional.
Ventajas de la Implementación dela CUT

Perspectivas en la implantación de la CUT
Continuar con la incorporación de otras fuentes
de financiamiento y rubros en la CUT:
Recursos Directamente Recaudados, Otros Recursos
Determinados, Operaciones Oficiales de Crédito y,
finalmente, Transferencias y Donaciones.
Cierre progresivo de alrededor de 25 000 cuentas
bancarias en el marco del objetivo de usar una sola
cuentabancaria por entidad hasta tener operativas solo
cuentas escriturales en el SIAF-SP.
Fortalecimiento de la Programación de Caja y de la
Administración de la Liquidez, desarrollando al mismo
tiempo instrumentos de custodia y colocación así como
mecanismos de inversión en valores del Tesoro Público a
corto plazo.
Incorporación de nuevos y mayores puntos de
recaudación tributaria con laparticipación de otras
entidades bancarias y cajas rurales y municipales
Diseño y desarrollo de Mecanismos de Recaudación de
Recursos Públicos, así como la implementación necesaria
para cada una de ellas.
Uso universal de las transferencias electrónicas
sustituyendo el uso de cheques en el servicio de
pagaduría
Marco Normativo
Ley Nº 28112 - Ley Marco de la Administración Financiera
del SectorPúblico
Ley Nº 28693 - Ley General del Sistema Nacional de
Tesorería
Ley Nº 29158 - Ley Orgánica del Poder Ejecutivo.
Ley Nº 27783 - Ley Bases de la Descentralización.
Leyes Orgánicas de los Gobiernos Regionales y de las
Municipalidades
Directiva de Tesorería Nº 001-2007-EF/77.15, aprobada
por R.D. Nº 002-2007-EF/77.15 y modificatorias.

SISTEMA NACIONAL
DE
TESORERIA

Sistema Nacional deTesorería (SNT)
Constituye uno de los sistemas integrantes de la
Administración Financiera del Sector Público que regula la
administración de los fondos públicos en todas las entidades
de la administración pública, cualquiera que sea la Fuente de
Financiamiento y uso de los mismos, promoviendo la eficacia
y eficiencia, en un contexto de transparencia y
responsabilidad fiscal.
DirecciónNacional del Tesoro Público (DNTP)
La DNTP es la autoridad central del sistema y como tal dicta
las normas, procedimientos, administra, asigna y custodia los
fondos del Tesoro Público y brinda el servicio de tesorería a
todas las entidades de los tres niveles de gobierno: Nacional,
Regional y Local (con excepción de las empresas públicas y
ESSALUD), las mismas que mantienen la autonomía ydiscrecionalidad que les otorga la ley en cuanto a la gestión y
utilización de sus recursos propios.
Funciones de la DNTP
Centraliza y administra la disponibilidad de los fondos
públicos
Autoriza, a través del SIAF, las operaciones de pagaduría
con cargo a los fondos que administra, custodia y
registra.
Elabora el Presupuesto de Caja del Gobierno Nacional.
Aprueba la normatividad y...