Uni tec

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Objetivo:
Menciona 4 ejemplos de controles internos que esta empresa debería de tener y justifícalos. Ahora de estos controles internos menciona cuáles son manuales y cuales son automáticos medianteel uso de sistemas computacionales y explica porqué.

Procedimiento:
La empresa “La Mejor” es una empresa localizada en Monterrey, dedicada a la fundición de fierro. Sus procesos básicos denegocio son los siguientes: facturación, cobranza, manufactura, atención a clientes y ventas.
Los procesos de facturación y cobranza están automatizados al 50% aproximadamente, el proceso de manufacturaestá automatizado a un 80%, ventas está automatizado al 70% y atención a clientes en solo un 20%.
Últimamente la empresa tiene algunos problemas operativos y ha decidido iniciar una auditoria.Resultados:
Ejemplo 1:
Evitar el uso de dinero en efectivo.
para evitar perdidas de efectivo.
automático.
Habría un mejor control del dinero ya que se haria por computadora o transacciones bancarias.Ejemplo 2:
Fianzas para protección de los recursos.
Tener un respaldo económico o de material.
Automatizado.
Si en algún momento hay algún error tener respaldo de material o financiero podercontinuar con normalidad hasta poder solucionar el problema.

Ejemplo 3:
Segregación de funciones.
Si no es bueno en su lugar hay que eliminar o modificar su funcion.
Manual.
Creo que en el momentode mover a alguien tendias que explicar por que y hacerlo entender.

Ejemplo 4:
Ningún empleado debe ser responsable para una transacción completa.
En transacciones mayores a x no puede hacer sinun alguna firma de algún superior.
Manual.
Para evitar hacer errores catastróficos al momento de comprar algun material defectuoso o erróneo que sea re aprobado algún superior.

Conclusión:Mucho de una empresa se puede automatizar pero el trato humano nada lo puede remplazar, se perdería la amistad con el cliente así como de los proveedores. Tener control interno dentro de un una...
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