Valoración De Las Operaciones De La Empresa. Presupuestos

CAPITULO III

3.1. VALORACIÓN DE LAS OPERACIONES DE LA EMPRESA. PRESUPUESTOS

3.1.1. Costos para dar el servicio

La finalidad de este presupuesto es conocer lo que nos cuesta dar el servicio a los turistas que gustan de disfrutar de la naturaleza y las actividades de aventura, así como establecer el precio de venta adecuado. Estos costos dependen de la demanda de nuestros turistas; ya quesi existe más afluencia a la Sierra Norte, la ocupación de las cabañas, área de acampado, comedor común y actividades es mayor. A continuación se describen los costos necesarios para dar el servicio, los cuales están proyectados a 5 años.

| | | PROYECTO PARA LA CREACIÓN DE UN CENTRO ECOTURISTICO S.C. de C.V. | |
| | | PRESUPUESTO DE COSTO PARA DAR EL SERVICIO | |
| | | |MONEDA NACIONAL | | |
| | | | | | | | |
CONCEPTO | Año |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Mano de Obra Directa |   | $ 392,400.00 | $ 419,868.00 | $ 449,258.76 | $ 489,692.05 | $ 533,764.33 |
Mano de Obra Indirecta |   | 64,800.00 | 69,336.00 | 74,189.52 | 80,866.58 | 88,144.57 |
Cargos Indirectos |   | 718,591.26 | 768,892.65 |822,715.13 | 896,759.50 | 977,467.85 |
  | Sueldos y Salarios indirectos | 388,800.00 | 416,016.00 | 445,137.12 | 485,199.46 | 528,867.41 |
  | Depreciación maquinaria y equipo | 79,768.26 | 85,352.04 | 91,326.68 | 99,546.08 | 108,505.23 |
  | Depreciación Equipo de Transporte | 120,900.00 | 129,363.00 | 138,418.41 | 150,876.07 | 164,454.91 |
  | Papelería | |   | 3,400.00 | 3,638.00 |3,892.66 | 4,243.00 | 4,624.87 |
  | Teléfono | |   | 20,000.00 | 21,400.00 | 22,898.00 | 24,958.82 | 27,205.11 |
  | Luz | |   | 25,000.00 | 26,750.00 | 28,622.50 | 31,198.53 | 34,006.39 |
  | Agua | |   | 33,000.00 | 35,310.00 | 37,781.70 | 41,182.05 | 44,888.44 |
  | Combustible |   | 32,000.00 | 34,240.00 | 36,636.80 | 39,934.11 | 43,528.18 |
  | Material de limpieza |   | 2,750.00| 2,942.50 | 3,148.48 | 3,431.84 | 3,740.70 |
  | Medicamentos |   | 2,973.00 | 3,181.11 | 3,403.79 | 3,710.13 | 4,044.04 |
  | Otros Costos (convenio transporte) | 10,000.00 | 10,700.00 | 11,449.00 | 12,479.41 | 13,602.56 |
  | | |   |   | | | |   |
Total de Costos para dar el Servicio | $ 1,175,791.26 | $ 1,258,096.65 | $ 1,346,163.41 | $ 1,467,318.12 | $ 1,599,376.75 |
 |   |   |   |   |   |   |   |   |
Elaboró: Centro ecoturistico S.C. de C.V.
3.1.2. Gastos de administración

Se refieren a los gastos que se presentan en el departamento y edificio administrativo, como son: los sueldos del personal administrativo, la publicidad para atraer más clientes, medicamentos y el equipamiento para este departamento, que a continuación se describen.

|PROYECTO PARA LA CREACIÓN DE UN CENTRO ECOTURISTICO S.C. de C.V. | |
| PRESUPUESTO DE GASTOS DE ADMINISTRACIÓN | |
| MONEDA NACIONAL | |
| | |
CONCEPTO | AÑO |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
Personal |   |   |   |   |   |
  | Gerente General | $ 144,000.00 | $ 154,080.00 | $ 164,865.60 | $ 179,703.50 | $ 195,876.82|
  | Contador | 108,000.00 | 115,560.00 | 123,649.20 | 134,777.63 | 146,907.61 |
  | Recepcionista | 28,800.00 | 30,816.00 | 32,973.12 | 35,940.70 | 39,175.36 |
  | Medico General | 93,600.00 | 100,152.00 | 107,162.64 | 116,807.28 | 127,319.93 |
  | Mantenimiento(1 persona) | 21,600.00 | 23,112.00 | 24,729.84 | 26,955.53 | 29,381.52 |
  |   |   | | | |   |
Sueldos Administrativos | 396,000.00 | 423,720.00 | 453,380.40 | 494,184.64 | 538,661.25 |
  |   |   | | | |   |
Gastos Administrativos |   | | | |   |
  | Publicidad | 15,100.00 | 16,157.00 | 17,287.99 |...