Valores Centrales De Whole Foods Market

MODELOS DE PAPELES DE TRABAJO
ENTENDIMIENTO DE LA ENTIDAD Y SU ENTORNO.
CEDULA DE INFORMACION DEL CLIENTE

1. Determine como está organizado legalmente la entidad?
Asociación ___________ Fundación___________
2. Como se conforma la estructura organizativa de la entidad.____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
3. Cual es la naturaleza económica de la Institución____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
4. Que cantidad de proyectos está ejecutando en este momento?________________
Qué cantidad de beneficiarios tienen estos proyectos_______________________
Cuál es la forma de ejecución del proyecto
Cooperante __________
Mixta __________
Hibrido __________
5. Que tipo de operaciones realizan con los proyectos?____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
6. Que controles ha establecido la Institución
Controles Contables__________ Controles Administrativos___________
Controles Financieros_________
Podría describirme algunos delos principales
____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
7. Qué tipo de tributos y cotizaciones está obligado la entidad
IVA________ RENTA________ IMPUESTO MUNICIPALES_______ISSS_________ AFP__________
8. Que Institución le han emitido exenciones de impuestos
Alcaldía Municipal________ Ministerio Economía_________ Ministerio Gobernación__________ Ministerio Hacienda_________
9. Registros contables
Cuál es el volumen de cheques mensuales__________
Cuál es el volumen de partidas de diario que seelaboran mensualmente___________
10. Manejo de los Proyectos:
Cuantas etapas tienen los proyectos que está ejecutando___________
Cuál es el proceso de elaboración de informes para los distintos cooperantes__________
Cuál es el nivel de seguimiento de campo de los proyectos_________
Cuando se entiende que un proyecto ha sido finiquitado__________

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
NOMBRE DELA ONG´S:_____________________________________________________Periodo que cubre la auditoria:_______________________________ Ref: _______________
INFORMACION GENERAL
CUESTIONARIO PARA LA REVISION Y EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
Anexe hojas adicionales para ampliar las respuestas cuando se requieran.
1. GENERALIDADES | SI | NO | N/A |
01. Tiene la empresa un organigrama o esquemade organización? | | | |
02. Las funciones del personal directivo y funcionarios principales de administración están delimitadas por los estatutos? | | | |
03. Los deberes del contador general están separados de los de las personas encargadas del manejo de fondos, inversiones, etc. | | | |
04. Están bajo la vigilancia y supervisión de los jefes de contabilidad, los empleados de estedepartamento e individuos distinto de aquellos que han intervenido en su preparación. | | | |
05. Tiene la Ong´s un manual de procedimiento contables? | | | |
06. Todos los comprobantes, informes y estados financieros son revisados y aprobados por departamentos e individuos distintos de aquellos que han intervenido en su preparación? | | | |
07. Están debidamente aprobados los...