• auditoria de gestion
    planificación y en un sistema de información integrado en el proceso decisional. La evaluación del control de gestión significa examinar la existencia y funcionamiento de estos elementos. Los principales aspectos a tener en cuenta por el equipo de auditoría son...
    16446 Palabras 66 Páginas
  • Auditoria
    respectivos. Programa de Auditoría CLIENTE:____________________________________________________________ ______________ PERIODO DEL EXAMEN______________________________________________________ ________ CUENTA O RUBRO: Gastos PROCEDIMIENTOS 1. Aplique el cuestionario de control interno, a efectos de...
    1767 Palabras 8 Páginas
  • AUDITORIA LEGAJO DE PROGRAMACION CORRIENTE
    P/T Conclusión sobre el Componente PPC-1 Resumen de deficiencias PPC-2 Resumen de controles PPC-3 Resumen de controles clave detectados PPC-4 Planilla de deficiencias PPC-5 Documentación de la evaluación del componente Cuestionario PPC-6 Respaldo a...
    19379 Palabras 78 Páginas
  • Auditoria de gestion
    control de gestión significa examinar la existencia y funcionamiento de estos elementos. Los principales aspectos a tener en cuenta por el equipo de auditoría son: • Existencia de un sistema de planificación y sus principales...
    17475 Palabras 70 Páginas
  • Recursos humanos
    información: • Documentación de la tarea de auditoría Guía de Puntos Minuta de entrevistas Formulario Nro. 9 Formulario Nro. 3 Formulario Nro. 1 3 Formulario Nro. 1 7 Cuestionarios de evaluación Problemas específicos Evaluación de evidencias Planillas o listados llaves y de detalle para temas...
    17474 Palabras 70 Páginas
  • Auditor
    integrado en el proceso decisional. La evaluación del control de gestión significa examinar la existencia y funcionamiento de estos elementos. Los principales aspectos a tener en cuenta por el equipo de auditoría son: • Existencia de un sistema de planificación y sus principales características...
    17477 Palabras 70 Páginas
  • Auditoria Especial
    ajustada a las cuatro etapas fundamentales del proceso de la auditoria, resaltando el diseño de cuestionarios para el relevamiento del control interno general, y en específico de los rubros de ingresos y gastos. Posteriormente, se presenta en forma extensa y pormenorizada el desarrollo de la...
    25545 Palabras 103 Páginas
  • Cuestionario de control interno "ambiente de control"
    EMPRESA FERNANDEZ SERVICES AUDITORES INDEPENDIENTES CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO Entidad: EMPRESA SU DESTINO CIA.LTDA. Tipo De Auditoría: AUDITORIA FINANCIERA Área o Cuenta: AMBIENTE DE CONTROL Fecha de evaluación: 22 de Febrero del 20XX Período a Examinar: 01/01/20XX-31/12/20XX...
    1657 Palabras 7 Páginas
  • Silabo
    de Auditoria, técnicas y procedimientos de Auditoría. 4.2 Evaluación de Control Interno de las cuentas de Balance. 4.3 Control Interno en las entidades sin fines de lucro, tratamiento contable y tributario. 4.5.1.1.2 II Unidad Métodos de Evaluación del Sistema de Control Interno 4.5.1.1.3...
    3653 Palabras 15 Páginas
  • Auditoria
    C4 NIT: 900 405 885 PERIODO 2011 AREA: CLIENTE P/T: PROCEDIMIENTO DE AUDITORIA REF | PROCEDIMIENTO | ELABORADO POR | B/G | 1. Analice la correcta presentación de las cuentas por cobrar a clientes en el balance general. | | C5 | 2. Realice planillas base de...
    3306 Palabras 14 Páginas
  • Programa de auditoria interna
    del control interno se amplíe el alcance de los procedimientos de auditoría. Luego de contestar el cuestionario, el auditor debe dejar constancia de que procedimientos de auditoría se deben ampliar como consecuencia del hallazgo de una debilidad del control interno. 2.5 METODOLOGÍA PARA EL...
    28133 Palabras 113 Páginas
  • varios
    estandarización de símbolos para una línea de auditoría o para grupos específicos de cuentas, mediante el uso de leyendas o marcas en cédulas determinadas. Esta es una técnica que ahorra tiempo, elimina la necesidad de explicar los procedimientos de auditoría que son similares más de una vez, y elimina la...
    3140 Palabras 13 Páginas
  • programas de auditoria
    prueba realizada , proporcionando metodológicamente una organización sobre los soportes contentivos de los hallazgos.  Los programas de auditoría, llamados también descripción de los procedimientos paso a paso del quehacer auditor, deben ir acompañados de cuestionarios de control interno, los que...
    2430 Palabras 10 Páginas
  • Invite a tus amigos
    significativas. b) Alcance de la auditoria. 1) pruebas detalladas: Nuestro plan de pruebas detalladas está basado tomando en cuenta la naturaleza de los ingresos y de control y de las condiciones existentes que pudieran tener impacto significativo en las cuentas por cobrar y en las planillas por el periodo...
    4348 Palabras 18 Páginas
  • Rabajo del control interno-estructura, sus elementos, sistema de contabilidad, métodos de evaluacion, diferencia de control interno y auditoria responsabilidad del gerenete y del contador, el riesgo, cuestionario y otros
    TRABAJO DEL CONTROL INTERNO-ESTRUCTURA, SUS ELEMENTOS, SISTEMA DE CONTABILIDAD, MÉTODOS DE EVALUACION, DIFERENCIA DE CONTROL INTERNO Y AUDITORIA RESPONSABILIDAD DEL GERENETE Y DEL CONTADOR, EL RIESGO, CUESTIONARIO Y OTROS. La Estructura del Control Interno.- Es el conjunto de planes, procedimientos...
    7362 Palabras 30 Páginas
  • Auditoria
    financieros. CUENTAS POR PAGAR REF. P/T HECHO POR FECHA Evaluación del control interno y riesgo. Aplicar el cuestionario de control interno de las cuentas por pagar, con el fin de verificar, Evaluar el grado de solidez del mismo y la Eficiencia administrativa en la entidad...
    5272 Palabras 22 Páginas
  • auditoria
    control interno. c) Ejecución de los procedimientos de auditoria. d) Revisión de los borradores de los de los informes. Objetivos del trabajo a realizar: Objetivo General: Auditar las cuentas por cobrar y planilla correspondiente al mes de Julio de dos mil doce. Objetivo Específico: 1...
    4315 Palabras 18 Páginas
  • CAJA MENOR
    control interno previene que sucedan dichos acontecimientos por medio de registros y de auditorias continuas. El realizar arqueos para confirmar lo que se recibió en el día (Se debe exigir una planilla de cierre diario). No recibir dineros por mensajería (el dinero que se reciba en caja menor debe...
    1694 Palabras 7 Páginas
  • Papeles de trabajo
    agrupar la mayor parte de los papeles de trabajo, a saber: ➢ Programas de auditoría. ➢ Cuestionarios y hojas de puntos pendientes de investigar. ➢ Hojas de trabajo relativas a los saldos de cuentas de control y auxiliares. ➢ Hojas de trabajo con los resultados de las pruebas de...
    3320 Palabras 14 Páginas
  • Auditoria De Mantenimiento
    de equipo con un énfasis mayor en la fiabilidad y mantenibilidad y un cambio mayor en el pensamiento orgánico hacia la participación, equipo- trabajo y flexibilidad. La auditoría interna del mantenimiento es una función que evalúa en forma permanente si el sistema de control interno...
    2538 Palabras 11 Páginas