• Sanciones e infracciones
    aduanero será reprimida como delito consumado. Art. 110.- Reglas generales.- La adquisición a título oneroso o gratuito, recepción en prenda, tenencia o almacenamiento de mercancías extranjeras, para el ocultamiento, venta u otro provecho, sin que se acredite su legal importación o adquisición en el...
    3688 Palabras 15 Páginas
  • Delitos
    . Se incluyeron medidas preventivas de cierre temporal del establecimiento o local y la retención del transporte cuando se presuma la comisión del delito de contrabando de extracción. Además como medida nominada, la prohibición de enajenar y gravar sobre bienes inmuebles, la cual es esencial para...
    1895 Palabras 8 Páginas
  • ladrilleras
    cualquiera de los siguientes supuestos: a) Presentar declaraciones, comunicaciones o documentos falsos, falsificados o adulterados que reduzcan total o parcialmente la base imponible; b) Ocultar total o parcialmente bienes, ingresos, rentas, frutos o productos o consignar pasivos total o...
    9526 Palabras 39 Páginas
  • Legislación
    . El Agente Retenedor que no consigne las sumas retenidas dentro de los dos (2) meses siguientes a aquel en que se efectuó la respectiva retención, queda sometido a las mismas sanciones previstas en la ley penal para los servidores públicos que incurran en el delito de peculado por apropiación.En la...
    5017 Palabras 21 Páginas
  • DELITOS ECONÓMICOS EN EL ÁMBITO DE LA EMPRESA
    : • Restricción de la oferta, circulación o distribución de los bienes de primera necesidad • Retención de los bienes de primera necesidad con o sin ocultamiento EL BOICOT: Se le define a esta conducta ilícita como aquella que sea realizada por personas que conjunta o separadamente lleven a cabo...
    2246 Palabras 9 Páginas
  • Reformas Tributarias En Guatemala
    , administre, tenga o utilice bienes o dinero sabiendo, o que por razón de su cargo, empleo, oficio o profesión esté obligado a saber, que los mismos son producto, proceden o se originan de la comisión de un delito. c) Oculte o impida la determinación de la verdadera naturaleza, el origen, la...
    2931 Palabras 12 Páginas
  • La apropiación indebida y La defraudación tributaria
    negocio cambiario ficticio. 4. Se perpetre abusando de firma de otro, o sustrayendo, ocultando o inutilizando, en todo o en parte, algún proceso, expediente, protocolo o documento público u oficial de cualquier clase. 5. Recaiga sobre bienes que integren el patrimonio artístico, histórico, cultural...
    1664 Palabras 7 Páginas
  • PLAN DE TESIS
    conclusiones y recomendaciones; es el producto o resultado debidamente sustentado de la observación y comprobación de los supuestos o hipótesis planteados en la investigación. I. DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO 1.1. Antecedentes. El Delito Contable Tributario desde la entrada en vigencia del Decreto...
    15541 Palabras 63 Páginas
  • DElitos Comunes En El Ambito De La Empresa
    justificada; violando así los precios regulados por el Estado. Es vender bienes a precios superiores a los fijados por la autoridad competente Alterando la calidad o condición en su venta. Según ley art. 65. Que es el acaparamiento. Adquisición o retención de una mercancía en cantidad superior...
    1345 Palabras 6 Páginas
  • YConclusion sobre los tipos deleictivos
    del que espera el beneficio o ventaja, incumpliendo sus obligaciones en la adquisición o venta de mercancías o en la contratación de servicios profesionales. 6. Delito contra la Hacienda Pública y Seguridad Social (art. 310 bis CP) Defraudar a la Hacienda Pública estatal, autonómica, foral...
    2461 Palabras 10 Páginas
  • Delitos que puede cometer un administrador
    valor científico, artístico o histórico, o destinadas al uso u ornato públicos. 8º. Si el hurto fuere de armas de fuego. 9º. Si el hurto fuere de ganado. 10. Cuando los bienes hurtados fueren productos separados del suelo, máquinas, accesorios o instrumentos de trabajo, dejando en el campo, o...
    4857 Palabras 20 Páginas
  • Sociales
    económico, podemos decir que se constituye y da origen de dinero de tipo inorgánico, como consecuencia lógica de la retención de artículos y productos intermedios, con o sin ocultamiento para provocar escasez y aumento de los precios sin debido control. BOICOT El delito de BOICOT, previsto y sancionado...
    1022 Palabras 5 Páginas
  • Delitos Tributarios
    mencionados libros y registros. • Destruya u oculte total o parcialmente los libros y/o registros contables o los documentos relacionados con la tributación. Como puede observarse, se trata de un tipo autónomo de la defraudación tributaria y se sanciona por el solo hecho de la conducta criminalizada...
    2509 Palabras 11 Páginas
  • Codigo Penal Guatemala Analisis
    administración tributaria. Otras formas de maniobrar la información, es ocultando o declarando costos y gastos reales para justificar o desvirtuar los ingresos declarados; o bien, falsificando declaraciones para pretender demostrar el pago de obligaciones tributarias. Ardid: Artificio, medio...
    4029 Palabras 17 Páginas
  • Ilícitos Tributarios
    , marchamos, precintos, timbres u otros medios de control tributario; así como quien teniendo a su cargo dichos medios de control tributario, le dé un uso indebido o permita que otros lo hagan. 4) Quien destruya, altere u oculte las características de las mercancías u omita la indicación de su...
    3132 Palabras 13 Páginas
  • Delitos Economicos
    tipo inorgánico, como consecuencia lógica de la retención de artículos y productos intermedios, con o sin ocultamiento para provocar escasez y aumento de los precios sin debido control. BOICOT El delito de BOICOT, previsto y sancionado en el artículo 139 del Decreto con Rango, Valor y Fuerza...
    1109 Palabras 5 Páginas
  • Delincuencia Organizada
    vincularlos como legítimos dentro del sistema económico del país. Comprende una serie de procedimientos que buscan darle licitud o apariencia de legitimidad a bienes ó dinero proveniente de actividades tipificadas como delito por nuestra legislación. * Fases de la legitimación de capitales...
    5634 Palabras 23 Páginas
  • Lagitimacion De Capitales Y Contrabando
    encubrimiento de la naturaleza, origen, ubicación, destino, movimiento, propiedad u otro derecho de bienes. La adquisición, posesión o la utilización de bienes producto de algún delito previsto en esta Ley.  El resguardo, inversión, transformación, custodia o administración de bienes o capitales...
    5237 Palabras 21 Páginas
  • Irregularidades tributarias
    contributiva del sujeto pasivo (sujeto económico que tiene la obligación de pagarlo), como consecuencia de la posesión de un patrimonio, la circulación de bienes, la adquisición de rentas, ingresos o el consumo y otras manifestaciones de riqueza. (Monterroso, 2006:116). En doctrina existen las más...
    6424 Palabras 26 Páginas
  • Lavado de activos
    adicionales al dolo (elemento de tendencia interna trascendente) en este caso el ánimo de lucro (aprovechamiento del bien u obtención de algún otro beneficio); igualmente el delito de encubrimiento real, presenta este elemento, referido a la intencionalidad de ocultamiento, pero no de los bienes u objetos...
    10388 Palabras 42 Páginas