Ejemplo De Cuestionarios De Control Interno De Inventarios ensayos y trabajos de investigación

Económicas Cuestionario de Control Interno dirigido a personal del área de Inventarios: Municipalidad de San Jacinto. Los resultados del presente cuestionario fundamentará la investigación que se realizará. 1. ¿Considera eficiente el Sistema de Inventarios? Si No 2. Se le dan explicaciones sobre procedimientos a seguir a quienes realizan el inventario? Si No 3. Cuentan con política y manuales de procedimientos específicos para el área de inventarios? Si No ...

503  Palabras | 3  Páginas

Objetivos de control interno Sobre las existencias. La evaluación del control interno persigue el conocimiento de los criterios organizativos y contables establecidos por la empresa para garantizar el correcto funcionamiento del área de existencias, con el fin de determinar los puntos débiles del sistema y el alcance, naturaleza, momento y contenido de los procedimientos que deben ponerse en práctica para cumplir los objetivos establecidos por la auditoria, en función del nivel de confianza...

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ADMINISTRACIÓN, CAMPUS I LICENCIATURA EN CONTADURÍA MATERIA: CONTROL INTERNO CATEDRÁTICO: DR. PABLO ALBORES LÓPEZ CUESTIONARIO DE REPASO UNIDAD I No. LISTA NOMBRE DEL ALUMNO SEMESTRE GRUPO FECHA CALIFICACIÓN 5º. “ A “ INSTRUCCIONES: Resuelva el siguiente cuestionario de manera individual y entréguelo en clases el día 2 de Febrero de 2012. 1. ¿Por qué se efectúa un estudio y evaluación del control interno y para qué? Explique y fundamente su respuesta. 2. Platique...

663  Palabras | 3  Páginas

CONTROL INTERNO SOBRE INVENTARIOS: El control interno sobre los inventarios es importante, ya que los inventarios son el aparato circulatorio de una empresa de comercialización. Las compañías exitosas tienen gran cuidado de proteger sus inventarios. Los elementos de un buen control interno sobre los inventarios incluyen: 1. Conteo físico de los inventarios por lo menos una vez al año, no importando cual sistema se utilice 2. Mantenimiento eficiente de compras, recepción y procedimientos de embarque ...

545  Palabras | 3  Páginas

CONTROL INTERNO DE INVENTARIOS (Facturación, Embarque) Puntos a revisar: - Conocer cuales son lo principales artículos de la compañía. - Si es una empresa de manufactura, vamos  a describir en forma general los procedimientos de fabricación. - Verificar que sistema de costos empleados y la base utilizada para valuar inventarios. - Checar si todos los elementos directos e indirectos se toman en cuenta para determinar el costo. - Verificar si se han creado reservas para cubrir perdidas en inventarios...

1356  Palabras | 6  Páginas

Propiedades, Planta Y Equipo Si No N/A Cuestionario para la revisión y evaluación del sistema de control interno Los procedimientos de la empresa requieren de un funcionario o un comité de compras autorice previamente los desembolsos por concepto de: ¿Adiciones de activos fijos? X ¿Reparaciones y mantenimiento? X ¿Se comparan los gastos reales con los autorizados y, en casos de que aquellos que hayan excedido, se obtienen autorizaciones adicionales? X ¿Los procedimientos...

1616  Palabras | 7  Páginas

Atestiguar, los procedimientos recomendados de auditoría, las guías de auditoría y la emisión de otros documentos y declaraciones que ayuden a la práctica profesional. (Boletín 9010 REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS), y considerando en la eficacia del control interno, el número de partidas que forman la partida global y otras circunstancias al alcance de esta revisión, para cumplir satisfactoriamente con las obligaciones que el mismo trabajo le impone". 1. OBJETIVOS DE AUDITORIA Comprobar que se...

893  Palabras | 4  Páginas

Cuestionario de Ciclo de Ingresos Existen políticas y procedimientos escritos para las ventas? Se han establecido proyecciones, presupuestos, cuotas individuales y otros controles? Se informa regularmente a la dirección del rendimiento real de las ventas comparado con el proyectado? Esta disponible una lista de precios? Aprueban los ejecutivos responsables cualquier cambio en los precios establecidos Aprueba el departamento de crédito todos los pedidos? Es el departamento de crédito independiente...

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO Empresa de equipos de computacion CUENTA: Activos Fijos |PREGUNTAS |SI |NO |N/A |OBSERVACIONES | | | | | | | |¿Existen políticas adecuadas para la inversión en propiedades y equipo? ...

743  Palabras | 3  Páginas

1. Los cuestionarios han sido preparados para asistir al personal de auditoria en la determinación de la confiabilidad del sistema de control interno establecido por la empresa y no tiene el propósito de cubrir todos los aspectos o situaciones específicas de cada cliente. 2. Los cuestionarios deben modificarse en las partes en que existan preguntas específicas aplicables a la empresa en particular. 3. Los espacios previstos para las respuestas deben contestarse con SI, NO, NA (no aplicable) y...

934  Palabras | 4  Páginas

EMPRESA FERNANDEZ SERVICES AUDITORES INDEPENDIENTES CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO Entidad: EMPRESA SU DESTINO CIA.LTDA. Tipo De Auditoría: AUDITORIA FINANCIERA Área o Cuenta: AMBIENTE DE CONTROL Fecha de evaluación: 22 de Febrero del 20XX Período a Examinar: 01/01/20XX-31/12/20XX Fecha de elaboración: Febrero de 20XX |PREGUNTA |SI |NO |NO APLICA |OBSERVACION | | ...

1657  Palabras | 7  Páginas

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO CONTROLES DE OEPRACION 1. ¿Existen procedimientos formales para la operación del sistema de cómputo? SI ( ) NO ( ) 2. ¿Están actualizados los procedimientos? SI ( ) NO ( ) 3. Indique la periodicidad de la actualización de los procedimientos: Semestral ( ) Anual ( ) Cada vez que haya cambio de equipo ( ) 4. Indique el contenido de los instructivos de operación para cada aplicación: Identificación del programa ( ) Especificación de cintas de impresoras...

1587  Palabras | 7  Páginas

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO CLIENTE: GRAÑA Y MONTERO PERIODO: Del 01 de Enero del 2014 al 31 de Diciembre del 2014 RUBRO: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Nº PREGUNTAS SI NO N/A OBSERV. 1 ¿Las facturaciones de trabajos en cursos son realizadas cuando se recibe la aprobación de los propietarios del trabajo en curso? 2 ¿Los contratos de construcción son facturados utilizando el método del grado de avance sobre la base de la ejecución de una porción física del contrato, considerando los costos...

524  Palabras | 3  Páginas

Cuestionario de control Interno de cuentas por cobrar   |   | respuestas |   | No. | preguntas | si | no | n/a | comentario | | generalidades | | | | | 1 | Están segregadas las funciones de responsabilidad y manejo de cuentas por cobrar en cuanto a manejo y garantía, cobro, registros y controles? | | | | | 2 | Están establecidos los criterios para el cobro de los deudores? | | | | | 3 | Existen controles que garanticen la recuperación de cuentas por cobrar? | | | | | ...

550  Palabras | 3  Páginas

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO INVENTARIO PREGUNTA | SI | NO | ENCARGADO DE FACTURACIÓN Y EMBARQUE | 1. ¿Existe algún método para evaluar los inventarios? | | | | 2. ¿El método que se utiliza es conveniente para valuar el costo? | | | | 3. ¿Cuenta con el personal adecuado para determinar sus costos? | | | | 4. ¿Existe alguna creación de reservas con las cuales se puedan cubrir pérdidas en los inventarios? (robos, por daños, incendios) | | | | 5. ¿Se consideran...

548  Palabras | 3  Páginas

 Cuestionario de Control Interno Nombre: Cargo: Fecha: Ambiente de control SI NO N/A OBSERVACIONES Código de conducta 1. ¿Ha establecido por escrito la dirección de la entidad un código de conducta ética que sea aplicable a todo el personal? 2. ¿Las medidas disciplinarias aplicadas se dan a conocer en toda la organización? ¿Cual es el procedimiento aplicado? 3. ¿Existen políticas por escrito para regular las relaciones de la dirección con el personal...

613  Palabras | 3  Páginas

Control Interno de inventarios Concepto Plan de organización entre el sistema de contabilidad, funciones de empleados y procedimientos coordinados, que tienen por objeto obtener información segura, salvo guardar las mercancías, materia prima, productos en proceso y productos terminados propios, en existencia y disponibilidad inmediata, que en el curso normal de operaciones están destinados a la venta ya sea en su estado original de compra después de transformarlos. Inventarios Conjunto de...

1039  Palabras | 5  Páginas

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO |CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO |SÍ |NO | |A. ANÁLISIS DE RIESGOS | | | |1. ¿Se verifica un seguimiento periódico del plan estratégico? | | | |2. ¿Se inspecciona cuál es el posicionamiento de la compañía respecto a la competencia?| | | |3. ¿Se efectúan reuniones habituales...

993  Palabras | 4  Páginas

Inventario de Mercancías lo constituyen todos aquellos bienes que le pertenecen a la empresa bien sea comercial o mercantil, los cuales los compran para luego venderlos sin ser modificados. En esta Cuenta se mostrarán todas las mercancías disponibles para la Venta. Las que tengan otras características y estén sujetas a condiciones particulares se deben mostrar en cuentas separadas como las mercancías en consignación. El control interno es aquel que hace referencia al conjunto de procedimientos de...

996  Palabras | 4  Páginas

------------------------------------------------- Control Interno Inventarios - Presentation Transcript 1. Instructor Jorge Oliverio Suaza Arcila CONTROL INTERNO A INVENTARIOS. Deficiencias: 1-No llevar control sobre las ordenes de produccion 2-No tener control en el depto de Contabilidad del No unidades produccidas hasta la fecha. 3-Ordenes de produccion abiertas, sin saber que costos ha involucrado. 4-No se preparaban "Requisicion de Materiales" en todos los casos. 5-La cuenta del Mayor de...

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El control interno es aquel que hace referencia al conjunto de procedimientos de verificación automática que se producen por la coincidencia de los datos reportados por diversos departamentos o centros operativos. El renglón de inventarios es generalmente el de mayor significación dentro del activo corriente, no solo en su cuantía, sino porque de su manejo proceden las utilidades de la empresa; de ahí la importancia que tiene la implantación de un adecuado sistema de control interno para este renglón...

1296  Palabras | 6  Páginas

Cuestionario de revisión del Control Interno ( C I ) Relativo al boletín 3050 de las normas de auditoria y 5030 de los procedimientos de auditoria GENERALIDADES 1.- Nombre de la empresa. 2.-Señale la fecha de terminación de su ejercicio fiscal. 3.-Domicilio y teléfono de la planta y oficinas. 4.-Nombre de los principales funcionarios a los que debemos dirigir nuestra carta propuesta. 5.-Objeto de la compañía. 6.-Indique el capital social, número de acciones, valor nominal, clase de las...

1041  Palabras | 5  Páginas

efectuar el control de los inventarios en las entidades, y como la empresa ASA posters efectúa su control interno de inventarios, especialmente el de materia prima, materiales y suministros, observamos que: * El tipo de inventario que maneja esta empresa de servicio es: * Inventario de materia prima, en este se incluyen los materiales y suministros. * Inventario de producción en proceso. * Inventario de producto terminado. Al no llevar por separado el inventario de materia...

1182  Palabras | 5  Páginas

----------------------- ‘Análisis y diseño de un programa de Control Interno aplicable al área de inventario de mercaderías beneficiadas con el Régimen del Turismo de una entidad comercial en la ciudad de Pedro Juan Caballero’’ Identificar la aplicabilidad del Sistema de Control Interno en el área de entrada y salida de mercaderías del Régimen del Turismo. Determinar si existe un Programa de Control Interno que aplica la Empresa al área de entrada y salida de mercaderías...

781  Palabras | 4  Páginas

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES (Boletín 5100) 1.- ¿Existen controles adecuados para las entradas diarias de dinero como recibos prenumerados, relaciones de cobranza y de valores recibidos por correo, o endosos restrictivos? 2.- ¿El efectivo proveniente de la cobranza es depositado íntegramente y en forma inmediata? 3.- ¿Las firmas autorizadas para girar contra las cuentas bancarias...

1367  Palabras | 6  Páginas

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO SITUACIÓN GLOBAL DE LA UNIVERSIDAD TÉCNICA DE COTOPAXI N° | DETALLE | Pond | Calif | OBSERVACIÓN | 1 | ¿Cuenta la universidad con objetivos, misión y visión claros? | 10 | 10 | La misión, visión y objetivos se toman en cuenta ara cada decisión dentro de la universidad | 2 | ¿Se encuentra creada la universidad de acuerdo al marco jurídico pertinente? | 10 | 9 | La universidad actualmente busca su acreditación | 3 | ¿Cuenta la universidad con estatutos y manuales...

1525  Palabras | 7  Páginas

Cuestionario de control interno Entidad auditada: Factor: Actitud de la administración hacia los controles internos establecidos concepto Si No N/A Observaciones 1. ¿Se aprecia en la administración el evitar posibilidades de incurrir en actos ilegales? 2. ¿Evita la administración riesgos anormales de alto nivel en la toma de decisiones? 3. ¿Evita la administración que se distorsionen los estados financieros? 4. ¿Evita la administración cambios continuos de bancos...

1349  Palabras | 6  Páginas

CUESTIONARIOS ESPECÍFICOS ACTIVIDADES DE CONTROL PRESUPUESTO |Nº |CRITERIOS |SI |NO | |1 |¿La entidad cuenta con un manual de procedimientos para ejecutar el proceso presupuestario? | | | |2 |¿El proyecto de Presupuesto se elabora con la participación activa de los funcionarios de la entidad? | | | |3 |¿La entidad elabora el...

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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO Cuentas por cobrar a clientes N PREGUNTAS SI NO N.A FECHA AUDITOR 1 ¿la cartera por cobrar se custodia físicamente bajo suficientes medidas de seguridad? 2 ¿las funciones de custodia física de la cartera y el registro contable de ella están claramente separadas? 3 ¿los mecanismos de control permiten identificar en forma oportuna y confiable la cartera cuyo cobro ya puede efectuarse? 4 ¿ se utilizan formularios perfoliados...

545  Palabras | 3  Páginas

CUESTIONARIO CONTROL INTERNO Procedimientos administrativos 1. Deben efectuarse arqueos sorpresivos a la persona encargada de la documentación de las cuentas por cobrar 2. Las rebajas, descuentos y devoluciones deben concederse al amparo de solidas políticas escritas 3. Debe prepararse mensualmente un reporte de antigüedad de saldos que muestren el comportamiento de los clientes , en especial de los morosos 4. Establecer el principio de separación de funciones, en especial las...

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ÍNDICE Descripción y diseño de los cuestionarios de los ciclos básicos de transacciones. - ingresos - compras - producción - nominas - tesorerías Elaboración de los cuestionarios de control interno. - concepto - objetivo - ventajas - desventajas - procedimientos CONCEPTO Consiste en el empleo de cuestionarios previamente elaborados por el auditor, los cuales incluyen preguntas respecto a cómo se efectúa el manejo de las operaciones...

557  Palabras | 3  Páginas

EMPRESA INDUSTRIAL ECUACOBREEXISTENCIAS | AUDITORIA EXISTENCIAS | DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 | | | | | | | | |   | Inventarios. | SI | NO | N/A | OBSERVACIONES | Pon. | Calif. | 1 | Todas las compras son realizadas por medio de órdenes de compra, están prenumeradas y debidamente autorizadas. | X |   |   |   | 10 | 10 | 2 | Las compras se basan en requisiciones, puntos de reorden o máximos y mínimos. | X |   |   |   | 10 | 10 | 3 | Requieren ciertos bienes, solicitudes...

923  Palabras | 4  Páginas

Ejercicio de Control Interno Área Deficiencias Encontradas Recomendaciones Caja Observación 1 El escritorio del Cajero de la empresa se ubica en un pasillo por el cual todo el personal se moviliza. Se debe trasladar al Cajero a un espacio restringido para salvaguardar el efectivo de la empresa. Caja Observación 2 El Cajero guarda el corte de caja del día en la gaveta de su escritorio para depositar al día siguiente según política de la empresa. Existiendo la posibilidad de hacer uso...

681  Palabras | 3  Páginas

Cuestionario 5. CONTROL INTERNO 1. QUE SE ENTIENDE POR CONTROL INTERNO Es el proceso realizado por el consejo de administración, los ejecutivos u otro personal, diseñado para ofrecer una seguridad razonable respecto al logro de los objetivos. 2. CUALES SON LOS OBJETIVOS DE L CONTROL INTERNO 1)eficacia y eficiencia de las operaciones, 2) confiabilidad de los informes financieros 3) cumplimiento de las leyes y regulaciones aplicables. 3. DEFINA LOS ELEMENTOS DE CONTROL INTERNO AMBIENTE DE CONTROL:...

746  Palabras | 3  Páginas

EDUCATIVO “LA SALLE” PERITO CONTADOR CON ORIENTACIÓN EN COMPUTACIÓN SEXTO “A” AUDITORÍA RONY OTONIEL HERNÁNDEZ DE LEÓN CAJA GENERAL (CUESTIONARIO Y PROGRAMA) Moreno Vásquez, Yuri Yarenis 25 Huehuetenango, 27 de abril de 2015 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DE CAJA GENERAL Lugar y fecha del cuestionario: ____________________________________ Empresa: _________________________________________________________ Dirección: _________________________________...

1507  Palabras | 7  Páginas

del sistema de control interno contable de la CÍA. MENAL, S.A. El estudio y evaluación fueron hechos de acuerdo con normas profesionales aplicables para estos exámenes. La administración de dicha compañía es responsable del establecimiento y mantenimiento del sistema de control interno contable. En el cumplimiento de esta responsabilidad, se requieren juicios y estimaciones de la administración para evaluar los beneficios esperados y los costos correlativos de las técnicas de control. Los objetivos...

1724  Palabras | 7  Páginas

|Cuestionario Control Interno |Cuentas por Cobrar y Venta | |Pregunta |NO |SI |NO |Observaciones | | |Apl. | | | | | ...

664  Palabras | 3  Páginas

1.2.-De la definición de control R=Es la fase del proceso administrativo y, assu vez, forma parte de las otras cuatro fases. (Planeamiento, organización captación de recursos y administración). 1.4.-De la definición de sitemas de control interno R=Conjunto ordenado, concatenado e interactuante de los objetivos que persigue el control interno para el logro de la misión de la entidad 2.2.-¿Cuáles son los elementos que conforman la estructura de control interno? R=Consiste en las políticas...

1300  Palabras | 6  Páginas

Responsable de Control Patrimonial? …………………………………………………………………………...……………………………………………………………………………….. 2. Cuenta la Municipalidad Provincial con los siguientes documentos de gestión: a. Organigrama Funcional b. Manual de Organización y Funciones c. Reglamento de Organización y Funciones d. Cuadro de Asignación de Personal e. Manual de Procedimientos f. Flujo grama de actividades g. Catálogo de Bienes y Servicios h. Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones i. Reglamento Interno de Trabajo ...

1174  Palabras | 5  Páginas

UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS MUNICIPALIDAD DE GUANAGAZAPA, ESCUINTLA CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA –UDAI- 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO 2015 Fecha:19/08/2015 Hecho por: OAE Ref. Revisado por: Nombre del Entrevistado: Fecha: Firma: Ref. Pregunta No Si N/A Observaciones, comentarios, aclaraciones UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA –UDAI- ¿Ha recibido cursos de capacitación por parte de la Contraloría General de Cuentas? X ...

1391  Palabras | 6  Páginas

|CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO | |CICLO DE INGRESOS Y CUENTAS POR COBRAR | | |SI |NO |N.A |OBSERVACIONES | |INGRESOS ...

917  Palabras | 4  Páginas

Control de Inventario Preguntas a Investigar 1- ¿Qué es Lean Manufacturing? es un modelo de gestión enfocado a la creación de flujo para poder entregar el máximo valor para los clientes, utilizando para ello los mínimos recursos necesarios 2- ¿Qué es la metodología Just it Time? es un método muy eclético, pues incluye muchas ideas antiguas y algunas nuevas; además depende de conceptos básicos de otras disciplinas, como estadística, ingeniería industrial, administración de la producción y...

1160  Palabras | 5  Páginas

FI-CCN1 1-3 FI-CCN1 1-3 KYV AUDITORES CÍA LTDA. CUESTIONARIO PARA CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO EMPRESA COMPUMEGARED S.A 31 DE DICIEMBRE DEL 2012 ENTREVISTADOR: V.L.P.V. ENTREVISTADO: ING. PABLO LÓPEZ (GERENTE GENERAL) FECHA: 31 DE ENERO DEL 2012 1.- ¿ Cuáles son las principales actividades a que se dedica la empresa? La empresa legalmente constituida en Ecuador desde el año 2007 se dedica exclusivamente a la actividad comercial (compra-venta de computadoras), la cual constituye su actividad...

949  Palabras | 4  Páginas

04 ¿Se envía una copia de la autorización directamente al departamento de contabilidad? 05 ¿Se toman inventarios físicos de los activos fijos periódicamente? ¿Cuando fue el último? Una vez al año, el último realizado fue el 2,005 06 ¿Se investiga adecuadamente cualquier diferencia entre los registros y los resultados del inventario físico? 07 ¿Se hacen avalúos periódicos de los activos físicos para asegurar que las coberturas de los seguros son adecuadas...

589  Palabras | 3  Páginas

CUESTIONARIO PARA LA COMPRENSIÓN DEL CONTROL INTERNO RELACIONADO CON INGRESOS Y CUENTAS POR COBRAR Fecha de Inicio | Fecha de Terminación | Días Laborables | Visto Bueno | | Estimado | Real | Estimado | Real | Dif. | | Día | Mes | Año | | | | | | | | | | | No. | DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO | SI | NO | N/A | Comentarios | | A . Reglamentación | | | | | 1. | a. ¿Existe reglamentación o disposiciones generales o internas aplicables...

830  Palabras | 4  Páginas

INFORMACION GENERAL CUESTIONARIO PARA LA REVISION Y EVALUACION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO: 1. GENERALIDADES: 1. ¿Qué servicios (en especifico) presta la empresa? 2. ¿Es una empresa gubernamental o privada? 3. ¿Cuáles son los principales accionistas de la empresa? 4. ¿Cuántos empleados trabajan en la empresa?(especifique por área) 5. ¿Cuál es la misión de la empresa? 6. ¿Cuál es la visión de la empresa? 7. ¿La empresa cuenta con algún código de ética? 8. ¿Tiene alguna deuda la empresa...

633  Palabras | 3  Páginas

c)Investigar las restricciones que existan sobre el capital social y las utilidades no distribuidas d)Señalar las adecuada presentación y revelación suficiente en los estados financieros CAPITAL SOCIAL Revise la sección relativa del cuestionario de control interno y asegúrese que los procedimientos indicados han sido observados. Asimismo, considerar la impor- tancia relativa de las cifras del capital contable, en re- lacion con los estados financieros en su conjunto, así como los riesgos de...

1206  Palabras | 5  Páginas

EJEMPLO DE REPORTE DE CONTROL INTERNO H. PUEBLA DE ZARAGOZA A 12 DE MAYO DE 2012 ASUNTO: REPORTE FINAL DE AUDITORIA INTERNA EMPRESA: AUTOBUSES PUEBLA MEXICO ESTRELLA ROJA S.A DE C.V DEPTO: GERENCIA DE CONTABILIDAD C.P JOSE LUIS MERINO LOPEZ JEFE DE CONTABILIDAD AMPERSA. PRESENTE: En virtud de la Autorización realizada a mi petición el pasado mes de Abril se realizaron los procesos de revisión Conforme a la auditoria Interna Generada en el departamento a su cargo con alcance del 10%...

506  Palabras | 3  Páginas

PREGUNTA SI NO % de conocimiento 1. ¿Conoce Ud. El Reglamento interno a que estan sujetos los trabajadores administrativos? 49 7 87.5 2.- ¿Sabía Ud. Que de acuerdo al artículo 3 la revisión y modificación de este reglamento interno sólo se lo podrá hacer con la aprobación del MSP y la Dirección Nacional de Personal? 49 7 87.5 3. El artículo 5, del Capitulo 2 que se refiere a la jornada de trabajo, indica que esta debe cumplirse de 8 a 4:30 y de lunes a viernes con media hora de refrigerio...

931  Palabras | 4  Páginas

Ejemplo de control interno EMPRESA DISTRIBUIDORA DE CERVEZAS “EL GUERRERENSE” S.A. CONTROL INTERNO PARA LA CUENTA CAJA: 1. EL SALDO DE LA CUENTA CAJA SERA COMO MAXIMO DE $80000 2. SOLAMENTE EL CAJERO PODRA MANIPULAR EL EFECTIVO DE LA CAJA, SALVO AUTORIZACION DE LA EMPRESA. 3. 10. Principios de control • Equilibrio: A cada grupo de delegación conferido debe proporcionarle el grado de control correspondiente. De la misma manera la autoridad se delega y la responsabilidad se comparte...

1348  Palabras | 6  Páginas

n Estudio y Evaluación del Control Interno 1.- ¿Qué es el Control Interno? El control Interno comprende el Plan Organizacional y todos los métodos y procedimientos que en forma coordinada adopta la administración de una empresa para salvaguardar sus recursos, obtener información oportuna y confiable, promover la eficiencia en la operación y asegurar la adhesión a las leyes, normas y políticas en vigor, con el objetivo de lograr el cumplimientos de metas y objetivos establecidos en la organización...

590  Palabras | 3  Páginas

d) Control Interno. • Separación de labores de las personas que afectan los auxiliares, de quienes reciben cobros y/o realizan ventas. • Establecimiento de límites de crédito y designación de funcionarios autorizados para otorgarlos. • También para el otorgamiento de bonificaciones y descuentos. • Autorización especial para la cancelación de cuentas incobrables. • Conexión periódica de los auxiliares contra el mayor. • Envíos regulares de estados de cuenta y solicitudes de confirmación de...

717  Palabras | 3  Páginas

constituyéndose la renta, a partir de todos los beneficios, utilidades e incrementos de patrimonio que se perciban o devenguen, cualquiera sea su naturaleza, origen o denominación. SISTEMA NACIONAL DE PENSION (SNP) CUESTONARIO DE CONTROL INTERNO DE TRIBUTOS , CONTRAPRESTACIONES Y APORTE AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR EMPRESA : ICHIRAKU S.A. RUBRO O ÁREA : TRIBUTOS , CONTRAPRESTACIONES Y APORTE AL SISTEMA DE PENSIONES Y SALUD POR PAGAR PERIODO : 2011 TRABAJADOR...

1384  Palabras | 6  Páginas

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO DE CAJA Y BANCOS EFECTIVO EN CAJA Y BANCOS 1. ¿Quién es el responsable de la recepción de la empresa? Anacleta Rojas Pérez. 2. ¿Desempeña el cajero otras labores diferentes a su cargo? No 3. ¿Tiene acceso el cajero a los libros o registro contables? No 4. ¿El cajero se encuentra bajo la supervisión de algún funcionario de la empresa? ¿Quién? Si, Contador General 5. ¿Se hacen cortes de los fondos en efectivo por las personas encargadas si custodia? ¿Con que frecuencia...

992  Palabras | 4  Páginas

El inventario y el control interno en empresas industriales La empresa industrial es un complejo sistema técnico-organizativo, económico-jurídico y político-social, que está enmarcada dentro de la sociedad, actuando como medio, ejerciendo influencia en las características y comportamiento de dicho sistema (TORRES CABRERA, L. y URQUIAGA RODRÍGUEZ, A, 2007). El proceso de producción industrial es aquel que contempla todas las actividades directas e indirectas que son necesarias para obtener un...

936  Palabras | 4  Páginas

GRUPO PROINSA DISTORSIONES DEL CONTROL INTERNO Y TOMA DE INVENTARIOS 2011 1. TOMA DE INVENTARIOS * 1ERA TOMA DE INVENTARIOS 2. AREA DE ALMACEN * DISTORSIONES DEL CONTROL INTERNO * EVIDENCIAS * SUGERENCIAS HECHO POR: ________________________ REVISADO POR ________________________ REVISADO POR ________________________ 2. DISTORSIONES DEL CONTROL INTERNO * Distorsiones del Control Interno Área de Almacén a. Evidencias b. Sugerencias ...

524  Palabras | 3  Páginas

Cuestionario de control interno de activos fijos Objetivos Asegurarse la existencia física de los bienes muebles e inmuebles que se presentan en el estado financiero. Asegurar la adecuada presentación de los bienes muebles e inmuebles en el estado financiero, de acuerdo con el uso y grado de su naturaleza. Determinar la correcta valuación, probabilidad de uso y de realización de los activos fijos presentado en el estado financiero. Asegurarse que los activos fijos son propiedad de la empresa. Asegurar...

509  Palabras | 3  Páginas

empresa cuenta con un organigrama de su organización y se actualiza periódicamente (obtenga un ejemplar)? |SI NO N/A | |Comentario:       | | |¿La estructura de la administración permite que se ejerza un control y supervisión adecuados para toda la organización? |SI NO N/A ...

7525  Palabras | 31  Páginas

CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO: REVISION GENERAL DE CAJA Y BANCOS PREGUNTAS SI NO NO APLICA OBSERVACIONES 1. ¿La empresa tiene fondo de caja chica? 2. ¿Recae la responsabilidad de cada fondo de caja de ventas sobre una sola persona? 3. ¿Recae la responsabilidad de cada fondo de caja chica sobre una sola persona? 4. ¿Se hacen arqueos de caja de ventas sorpresivos por el supervisor? 5. ¿Se hacen arqueos de caja de chica sorpresivos por el supervisor? ...

616  Palabras | 3  Páginas

Y ASOCIADOS S. C.. CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO CUENTAS POR COBRAR __DISTRIBUIDORA DE REGULADORES DE VOLTAJE S.A. DE C.V. RESPONSABLE: C.P. Mariana Torres OTORGAMIENTO DE CREDITOS | HechoPor: | SI | NO | N/A | OBSERVACIONES | 1. ¿La Compañía tiene establecidas políticas definidas para otorgar crédito? | MT | x | | | | 2. ¿Estas políticas de encuentran plasmadas por escrito en algún documento interno? | MT | x | | | | 3. ¿Se...

874  Palabras | 4  Páginas