Evaluacion De Cuestionario De Control Interno De Inventarios ensayos y trabajos de investigación

  • Cuestionario control interno inventarios

    Económicas Cuestionario de Control Interno dirigido a personal del área de Inventarios: Municipalidad de San Jacinto. Los resultados del presente cuestionario fundamentará la investigación que se realizará. 1. ¿Considera eficiente el Sistema de Inventarios? Si No 2. Se le dan explicaciones sobre procedimientos a seguir a quienes realizan el inventario? Si No 3. Cuentan con política y manuales de procedimientos específicos para el área de inventarios? Si No ...

    503  Palabras | 3  Páginas

  • Analisis y evaluacion del control interno en el area de inventario general

    ejecución y evaluación del presupuesto, debe realizarse vinculando las necesidades a ser atendidas de la sociedad con los recursos financieros disponibles", resalta un documento elaborado por los técnicos de la Secretaría de Hacienda que trabajan en su ejecución. - El Sr. Luís A. Hernández G. (según publicaciones www.digepres.gob.do) Se ha establecido el Sistema Integrado de Gestión Financiera (SIGEF), el cual incluye los siguientes módulos: Presupuesto, Contabilidad, Tesorería y Control Interno. Se encuentran...

    1249  Palabras | 5  Páginas

  • Control Interno Sobre Inventario

    Objetivos de control interno Sobre las existencias. La evaluación del control interno persigue el conocimiento de los criterios organizativos y contables establecidos por la empresa para garantizar el correcto funcionamiento del área de existencias, con el fin de determinar los puntos débiles del sistema y el alcance, naturaleza, momento y contenido de los procedimientos que deben ponerse en práctica para cumplir los objetivos establecidos por la auditoria, en función del nivel de confianza...

    979  Palabras | 4  Páginas

  • Cuestionario de control interno "ambiente de control"

    EMPRESA FERNANDEZ SERVICES AUDITORES INDEPENDIENTES CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO Entidad: EMPRESA SU DESTINO CIA.LTDA. Tipo De Auditoría: AUDITORIA FINANCIERA Área o Cuenta: AMBIENTE DE CONTROL Fecha de evaluación: 22 de Febrero del 20XX Período a Examinar: 01/01/20XX-31/12/20XX Fecha de elaboración: Febrero de 20XX |PREGUNTA |SI |NO |NO APLICA |OBSERVACION | | ...

    1657  Palabras | 7  Páginas

  • Control interno Cuestionario

    ADMINISTRACIÓN, CAMPUS I LICENCIATURA EN CONTADURÍA MATERIA: CONTROL INTERNO CATEDRÁTICO: DR. PABLO ALBORES LÓPEZ CUESTIONARIO DE REPASO UNIDAD I No. LISTA NOMBRE DEL ALUMNO SEMESTRE GRUPO FECHA CALIFICACIÓN 5º. “ A “ INSTRUCCIONES: Resuelva el siguiente cuestionario de manera individual y entréguelo en clases el día 2 de Febrero de 2012. 1. ¿Por qué se efectúa un estudio y evaluación del control interno y para qué? Explique y fundamente su respuesta. 2. Platique...

    663  Palabras | 3  Páginas

  • Cuestionarios De Control Interno

    1. Los cuestionarios han sido preparados para asistir al personal de auditoria en la determinación de la confiabilidad del sistema de control interno establecido por la empresa y no tiene el propósito de cubrir todos los aspectos o situaciones específicas de cada cliente. 2. Los cuestionarios deben modificarse en las partes en que existan preguntas específicas aplicables a la empresa en particular. 3. Los espacios previstos para las respuestas deben contestarse con SI, NO, NA (no aplicable) y...

    934  Palabras | 4  Páginas

  • METODOS DE EVALUACION DEL CONTROL INTERNO

    aplicable el método de gráficos; en otros puede ser conveniente usar el método de cuestionarios y en otros puede ser más fácil o puede ser de mejor interpretación el método descriptivo. En frecuentes ocasiones se usa una combinación de los tres métodos; es decir el relevamiento específicamente, la recopilación de antecedentes y la comprobación de los mismos se lleva a efecto usando, tanto gráficos o flujogramas, como cuestionarios o narrativos. VENTAJAS: Representa un ahorro de tiempo. Por su amplitud cubre...

    1249  Palabras | 5  Páginas

  • cuestionario de control interno

     Cuestionario de Control Interno Nombre: Cargo: Fecha: Ambiente de control SI NO N/A OBSERVACIONES Código de conducta 1. ¿Ha establecido por escrito la dirección de la entidad un código de conducta ética que sea aplicable a todo el personal? 2. ¿Las medidas disciplinarias aplicadas se dan a conocer en toda la organización? ¿Cual es el procedimiento aplicado? 3. ¿Existen políticas por escrito para regular las relaciones de la dirección con el personal...

    613  Palabras | 3  Páginas

  • Evaluacion de Control Interno

     1. Informe de evaluación del Sistema Control Interno 1.1. Antecedentes Para poder evaluar el control interno de una entidad nos basamos en las Normas Internacionales para el Ejercicio Profesional de Auditoría Interna de fecha Octubre 2008 y actualización 2012, emitido por el Instituto de Auditores Internos. 1.2. Objetivos de la evaluación del sistema de Control Interno Verificar que cada una de las áreas cumpla con los pasos que requiere para poder llevar a cabo una actividad de manera...

    1094  Palabras | 5  Páginas

  • Evaluacion del control interno

    METODOS DE EVALUACION DEL CONTROL INTERNO. MEDIANTE EL EXAMEN Y OBJETIVOS DEL CONTROL INTERNO, REGISTROS Y EVALUACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS SE CREA LA CONFIANZA QUE LA ENTIDAD DEBE PRESENTAR FRENTE A LA SOCIEDAD. LA EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO BASADO EN PRINCIPIOS, REGLAS, NORMAS, PROCEDIMIENTOS Y SISTEMAS DE RECONOCIDO VALOR TÉCNICO ES EL FUNDAMENTO DE LA REALIZACIÓN DE UNA BUENA AUDITORÍA FINANCIERA. METODOS DE EVALUACION 1. MUESTREO ESTADÍSTICO EN EL PROCESO DE EVALUACIÓN...

    912  Palabras | 4  Páginas

  • Control interno de inventarios

    Control Interno de inventarios Concepto Plan de organización entre el sistema de contabilidad, funciones de empleados y procedimientos coordinados, que tienen por objeto obtener información segura, salvo guardar las mercancías, materia prima, productos en proceso y productos terminados propios, en existencia y disponibilidad inmediata, que en el curso normal de operaciones están destinados a la venta ya sea en su estado original de compra después de transformarlos. Inventarios Conjunto de...

    1039  Palabras | 5  Páginas

  • control interno sobre inventarios

    CONTROL INTERNO SOBRE INVENTARIOS: El control interno sobre los inventarios es importante, ya que los inventarios son el aparato circulatorio de una empresa de comercialización. Las compañías exitosas tienen gran cuidado de proteger sus inventarios. Los elementos de un buen control interno sobre los inventarios incluyen: 1. Conteo físico de los inventarios por lo menos una vez al año, no importando cual sistema se utilice 2. Mantenimiento eficiente de compras, recepción y procedimientos de embarque ...

    545  Palabras | 3  Páginas

  • cuestionario de control interno

    Propiedades, Planta Y Equipo Si No N/A Cuestionario para la revisión y evaluación del sistema de control interno Los procedimientos de la empresa requieren de un funcionario o un comité de compras autorice previamente los desembolsos por concepto de: ¿Adiciones de activos fijos? X ¿Reparaciones y mantenimiento? X ¿Se comparan los gastos reales con los autorizados y, en casos de que aquellos que hayan excedido, se obtienen autorizaciones adicionales? X ¿Los procedimientos...

    1616  Palabras | 7  Páginas

  • Cuestionarios Ciclos De Control Interno

    Cuestionario de Ciclo de Ingresos Existen políticas y procedimientos escritos para las ventas? Se han establecido proyecciones, presupuestos, cuotas individuales y otros controles? Se informa regularmente a la dirección del rendimiento real de las ventas comparado con el proyectado? Esta disponible una lista de precios? Aprueban los ejecutivos responsables cualquier cambio en los precios establecidos Aprueba el departamento de crédito todos los pedidos? Es el departamento de crédito independiente...

    1316  Palabras | 6  Páginas

  • Cuestionarios de control interno

    CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO Empresa de equipos de computacion CUENTA: Activos Fijos |PREGUNTAS |SI |NO |N/A |OBSERVACIONES | | | | | | | |¿Existen políticas adecuadas para la inversión en propiedades y equipo? ...

    743  Palabras | 3  Páginas

  • Cuestionario De Control Interno Controles De Oepracion

    CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO CONTROLES DE OEPRACION 1. ¿Existen procedimientos formales para la operación del sistema de cómputo? SI ( ) NO ( ) 2. ¿Están actualizados los procedimientos? SI ( ) NO ( ) 3. Indique la periodicidad de la actualización de los procedimientos: Semestral ( ) Anual ( ) Cada vez que haya cambio de equipo ( ) 4. Indique el contenido de los instructivos de operación para cada aplicación: Identificación del programa ( ) Especificación de cintas de impresoras...

    1587  Palabras | 7  Páginas

  • CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO 1

    CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO CLIENTE: GRAÑA Y MONTERO PERIODO: Del 01 de Enero del 2014 al 31 de Diciembre del 2014 RUBRO: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES Nº PREGUNTAS SI NO N/A OBSERV. 1 ¿Las facturaciones de trabajos en cursos son realizadas cuando se recibe la aprobación de los propietarios del trabajo en curso? 2 ¿Los contratos de construcción son facturados utilizando el método del grado de avance sobre la base de la ejecución de una porción física del contrato, considerando los costos...

    524  Palabras | 3  Páginas

  • Cuestionario Control Interno

    CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO INVENTARIO PREGUNTA | SI | NO | ENCARGADO DE FACTURACIÓN Y EMBARQUE | 1. ¿Existe algún método para evaluar los inventarios? | | | | 2. ¿El método que se utiliza es conveniente para valuar el costo? | | | | 3. ¿Cuenta con el personal adecuado para determinar sus costos? | | | | 4. ¿Existe alguna creación de reservas con las cuales se puedan cubrir pérdidas en los inventarios? (robos, por daños, incendios) | | | | 5. ¿Se consideran...

    548  Palabras | 3  Páginas

  • Cuestionario de control interno

    CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO |CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO |SÍ |NO | |A. ANÁLISIS DE RIESGOS | | | |1. ¿Se verifica un seguimiento periódico del plan estratégico? | | | |2. ¿Se inspecciona cuál es el posicionamiento de la compañía respecto a la competencia?| | | |3. ¿Se efectúan reuniones habituales...

    993  Palabras | 4  Páginas

  • Control interno de la cuenta de inventario

    Inventario de Mercancías lo constituyen todos aquellos bienes que le pertenecen a la empresa bien sea comercial o mercantil, los cuales los compran para luego venderlos sin ser modificados. En esta Cuenta se mostrarán todas las mercancías disponibles para la Venta. Las que tengan otras características y estén sujetas a condiciones particulares se deben mostrar en cuentas separadas como las mercancías en consignación. El control interno es aquel que hace referencia al conjunto de procedimientos de...

    996  Palabras | 4  Páginas

  • Control interno de inventarios

    ------------------------------------------------- Control Interno Inventarios - Presentation Transcript 1. Instructor Jorge Oliverio Suaza Arcila CONTROL INTERNO A INVENTARIOS. Deficiencias: 1-No llevar control sobre las ordenes de produccion 2-No tener control en el depto de Contabilidad del No unidades produccidas hasta la fecha. 3-Ordenes de produccion abiertas, sin saber que costos ha involucrado. 4-No se preparaban "Requisicion de Materiales" en todos los casos. 5-La cuenta del Mayor de...

    1652  Palabras | 7  Páginas

  • Contabilidad control interno de inventarios

    CONTROL INTERNO DE INVENTARIOS (Facturación, Embarque) Puntos a revisar: - Conocer cuales son lo principales artículos de la compañía. - Si es una empresa de manufactura, vamos  a describir en forma general los procedimientos de fabricación. - Verificar que sistema de costos empleados y la base utilizada para valuar inventarios. - Checar si todos los elementos directos e indirectos se toman en cuenta para determinar el costo. - Verificar si se han creado reservas para cubrir perdidas en inventarios...

    1356  Palabras | 6  Páginas

  • CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

    Cuestionario de control interno Entidad auditada: Factor: Actitud de la administración hacia los controles internos establecidos concepto Si No N/A Observaciones 1. ¿Se aprecia en la administración el evitar posibilidades de incurrir en actos ilegales? 2. ¿Evita la administración riesgos anormales de alto nivel en la toma de decisiones? 3. ¿Evita la administración que se distorsionen los estados financieros? 4. ¿Evita la administración cambios continuos de bancos...

    1349  Palabras | 6  Páginas

  • Cuestionario Control Interno

    Cuestionario 5. CONTROL INTERNO 1. QUE SE ENTIENDE POR CONTROL INTERNO Es el proceso realizado por el consejo de administración, los ejecutivos u otro personal, diseñado para ofrecer una seguridad razonable respecto al logro de los objetivos. 2. CUALES SON LOS OBJETIVOS DE L CONTROL INTERNO 1)eficacia y eficiencia de las operaciones, 2) confiabilidad de los informes financieros 3) cumplimiento de las leyes y regulaciones aplicables. 3. DEFINA LOS ELEMENTOS DE CONTROL INTERNO AMBIENTE DE CONTROL:...

    746  Palabras | 3  Páginas

  • Control Interno De Inventarios

    efectuar el control de los inventarios en las entidades, y como la empresa ASA posters efectúa su control interno de inventarios, especialmente el de materia prima, materiales y suministros, observamos que: * El tipo de inventario que maneja esta empresa de servicio es: * Inventario de materia prima, en este se incluyen los materiales y suministros. * Inventario de producción en proceso. * Inventario de producto terminado. Al no llevar por separado el inventario de materia...

    1182  Palabras | 5  Páginas

  • Control Interno Inventarios

    El control interno es aquel que hace referencia al conjunto de procedimientos de verificación automática que se producen por la coincidencia de los datos reportados por diversos departamentos o centros operativos. El renglón de inventarios es generalmente el de mayor significación dentro del activo corriente, no solo en su cuantía, sino porque de su manejo proceden las utilidades de la empresa; de ahí la importancia que tiene la implantación de un adecuado sistema de control interno para este renglón...

    1296  Palabras | 6  Páginas

  • Cuestionario de control interno

    Cuestionario de revisión del Control Interno ( C I ) Relativo al boletín 3050 de las normas de auditoria y 5030 de los procedimientos de auditoria GENERALIDADES 1.- Nombre de la empresa. 2.-Señale la fecha de terminación de su ejercicio fiscal. 3.-Domicilio y teléfono de la planta y oficinas. 4.-Nombre de los principales funcionarios a los que debemos dirigir nuestra carta propuesta. 5.-Objeto de la compañía. 6.-Indique el capital social, número de acciones, valor nominal, clase de las...

    1041  Palabras | 5  Páginas

  • cuestionario de control interno de clientes

    CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO Cuentas por cobrar a clientes N PREGUNTAS SI NO N.A FECHA AUDITOR 1 ¿la cartera por cobrar se custodia físicamente bajo suficientes medidas de seguridad? 2 ¿las funciones de custodia física de la cartera y el registro contable de ella están claramente separadas? 3 ¿los mecanismos de control permiten identificar en forma oportuna y confiable la cartera cuyo cobro ya puede efectuarse? 4 ¿ se utilizan formularios perfoliados...

    545  Palabras | 3  Páginas

  • Cuestionario Control Auditor A Interna

    UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS MUNICIPALIDAD DE GUANAGAZAPA, ESCUINTLA CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA –UDAI- 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO 2015 Fecha:19/08/2015 Hecho por: OAE Ref. Revisado por: Nombre del Entrevistado: Fecha: Firma: Ref. Pregunta No Si N/A Observaciones, comentarios, aclaraciones UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA –UDAI- ¿Ha recibido cursos de capacitación por parte de la Contraloría General de Cuentas? X ...

    1391  Palabras | 6  Páginas

  • Evaluacion de control interno

    “E” TEMA DEL TRABAJO: EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO, METODOS NARRATIVO Y CUESTIONARIOS. Estudiantes * CARRIÓN EVELIN * LOJA SANDRA Ing. NELLY MOREIRA Santo Domingo – Ecuador SEPTIEMBRE – 2011 EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO La evaluación del control interno consiste en la revisión y análisis de todos los procedimientos que han sido incorporados al ambiente y estructura del control interno, así como a los sistemas que...

    1077  Palabras | 5  Páginas

  • METODOS DE EVALUACION DEL CONTROL INTERNO

     MÉTODOS DE EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO La Evaluación del Control Interno de la entidad examinada consiste en revisar el plan de organización de la entidad tanto en su aspecto formal, como en la práctica, evaluando su efectividad y solidez; asimismo consiste en comparar si los dispositivos administrativos aplicables a la entidad, responden en la práctica a la situación real y operativa de la entidad. La ejecución de una auditoría o examen especial, implica la realización de una investigación...

    1388  Palabras | 6  Páginas

  • Sistema De Control Interno De Inventarios

    ----------------------- ‘Análisis y diseño de un programa de Control Interno aplicable al área de inventario de mercaderías beneficiadas con el Régimen del Turismo de una entidad comercial en la ciudad de Pedro Juan Caballero’’ Identificar la aplicabilidad del Sistema de Control Interno en el área de entrada y salida de mercaderías del Régimen del Turismo. Determinar si existe un Programa de Control Interno que aplica la Empresa al área de entrada y salida de mercaderías...

    781  Palabras | 4  Páginas

  • Sistema de evaluacion del control interno

    COLOMBIANO J.I.C AUDITORIA II ADM 000141 SISTEMA DE EVALUACION DEL CONTROL INTERNO AÑO 2.011 SEMESTRE I JESUS Ma. ARIZMENDY FRANCO A.E. E.A.S. [pic] SISTEMA DE EVALUACION DEL CONTROL INTERNO AUDITORIA II – ADM 000141 – 2.011 – I OBJETIVOS: * Medir el grado de calidad de los controles internos implantados en procedimientos, sistemas de autorización, delegación, cálculos y...

    981  Palabras | 4  Páginas

  • Cuestionario Control Interno

    Atestiguar, los procedimientos recomendados de auditoría, las guías de auditoría y la emisión de otros documentos y declaraciones que ayuden a la práctica profesional. (Boletín 9010 REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS), y considerando en la eficacia del control interno, el número de partidas que forman la partida global y otras circunstancias al alcance de esta revisión, para cumplir satisfactoriamente con las obligaciones que el mismo trabajo le impone". 1. OBJETIVOS DE AUDITORIA Comprobar que se...

    893  Palabras | 4  Páginas

  • CUESTIONARIO CONTROL INTERNO

    1.2.-De la definición de control R=Es la fase del proceso administrativo y, assu vez, forma parte de las otras cuatro fases. (Planeamiento, organización captación de recursos y administración). 1.4.-De la definición de sitemas de control interno R=Conjunto ordenado, concatenado e interactuante de los objetivos que persigue el control interno para el logro de la misión de la entidad 2.2.-¿Cuáles son los elementos que conforman la estructura de control interno? R=Consiste en las políticas...

    1300  Palabras | 6  Páginas

  • cuestionarios de control interno

    CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO EFECTIVO E INVERSIONES TEMPORALES (Boletín 5100) 1.- ¿Existen controles adecuados para las entradas diarias de dinero como recibos prenumerados, relaciones de cobranza y de valores recibidos por correo, o endosos restrictivos? 2.- ¿El efectivo proveniente de la cobranza es depositado íntegramente y en forma inmediata? 3.- ¿Las firmas autorizadas para girar contra las cuentas bancarias...

    1367  Palabras | 6  Páginas

  • EVALUACION DE RIESGO Y CONTROL INTERNO

    EVALUACION DE RIESGO Y CONTROL INTERNO El auditor deberá obtener un entendimiento de la entidad y su entorno, incluyendo su control interno, suficiente para identificar y evaluar los riesgos de representación erronea de importancia relativa de los E.F. ya sea por fraude o error, y para diseñar y desempeñar procedimientos adicionales de auditoría RIESGO DE AUDITORIA Es la posibilidad que el Auditor, como resultado de su trabajo emita una opinión equivocada, cuando los E...

    1020  Palabras | 5  Páginas

  • Cuestionario De Control Interno

    CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO SITUACIÓN GLOBAL DE LA UNIVERSIDAD TÉCNICA DE COTOPAXI N° | DETALLE | Pond | Calif | OBSERVACIÓN | 1 | ¿Cuenta la universidad con objetivos, misión y visión claros? | 10 | 10 | La misión, visión y objetivos se toman en cuenta ara cada decisión dentro de la universidad | 2 | ¿Se encuentra creada la universidad de acuerdo al marco jurídico pertinente? | 10 | 9 | La universidad actualmente busca su acreditación | 3 | ¿Cuenta la universidad con estatutos y manuales...

    1525  Palabras | 7  Páginas

  • Estudio y evaluacion del control interno

    Formas de hacer el estudio y evaluación del control interno. Métodos: a) Método Descriptivo o de memorándum. b) Método Gráfico. c) Método de Cuestionario. Método Descriptivo: Consiste en la descripción de las actividades y procedimientos utilizados por el personal en las diversas unidades administrativas que conforman la entidad, haciendo referencia a los sistemas o registros contables relacionados con esas actividades y procedimientos. La descripción debe hacerse de manera tal...

    871  Palabras | 4  Páginas

  • Metodos de evaluacion de control interno

    1.1 DEFINICIÓN - El control interno comprende el plan de organización y el conjunto de métodos y procedimientos que aseguren que los activos están debidamente protegidos, que los registros contables son fidedignos y que la actividad de la entidad se desarrolla eficazmente según las directrices marcadas por la administración. 1.2 CLASES DE CONTROL INTERNO 1.2.1 Control interno administrativo El control interno administrativo se relaciona con las normas y los procedimientos...

    788  Palabras | 4  Páginas

  • EVALUACION DE CONTROL INTERNO

    GUIA DE CONTROL INTERNO CUESTIONARIO DE CONTROL INTRODUCCION La finalidad del presente estudio es que los resultados generados sean una herramienta que apoye a la gestión de le empresa valorada, en lo que respecta a el trabajo efectuado por cada funcionario en el departamento de cajas, los cuales ofrezcan un panorama más amplio del seguimiento de labores y se tomen las medidas necesarias para subsanar las observaciones planteadas, primordialmente las áreas de mayor exposición a riesgos que afecten...

    819  Palabras | 4  Páginas

  • Evaluación de la estructura del control interno

    3.6. EVALUACIÓN DE LA ESTRUCTURA DEL CONTROL INTERNO 3.6.1 Definición Se denomina estructura de control interno al conjunto de planes, métodos, procedimientos y otras medidas, incluyendo la actitud de la dirección de una entidad, para ofrecer seguridad razonable respecto a que están lográndose los objetivos del control interno. El concepto moderno del control interno discurre por sus componentes y diversos elementos, los que se integran en el proceso de gestión y operan en distintos niveles...

    1662  Palabras | 7  Páginas

  • Cuestionario Control Interno

    CUESTIONARIO PARA LA COMPRENSIÓN DEL CONTROL INTERNO RELACIONADO CON INGRESOS Y CUENTAS POR COBRAR Fecha de Inicio | Fecha de Terminación | Días Laborables | Visto Bueno | | Estimado | Real | Estimado | Real | Dif. | | Día | Mes | Año | | | | | | | | | | | No. | DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO | SI | NO | N/A | Comentarios | | A . Reglamentación | | | | | 1. | a. ¿Existe reglamentación o disposiciones generales o internas aplicables...

    830  Palabras | 4  Páginas

  • Control De Inventarios Cuestionario 1

    Control de Inventario Preguntas a Investigar 1- ¿Qué es Lean Manufacturing? es un modelo de gestión enfocado a la creación de flujo para poder entregar el máximo valor para los clientes, utilizando para ello los mínimos recursos necesarios 2- ¿Qué es la metodología Just it Time? es un método muy eclético, pues incluye muchas ideas antiguas y algunas nuevas; además depende de conceptos básicos de otras disciplinas, como estadística, ingeniería industrial, administración de la producción y...

    1160  Palabras | 5  Páginas

  • metodos de evaluacion control interno

    -Métodos de evaluación de control interno.- *Cuál es el método descriptivo, grafico, cuestionario: El Método Descriptivo. El objeto de la investigación descriptiva consiste en evaluar ciertas características de una situación particular en uno o más puntos del tiempo. En esta investigación se analizan los datos reunidos para descubrir así, cuales variables están relacionadas entre sí.  Método gráfico: Cada una de las ecuaciones que forman un sistema lineal de dos ecuaciones con dos incógnitas...

    931  Palabras | 4  Páginas

  • Cuestionario de control interno

    CUESTIONARIOS ESPECÍFICOS ACTIVIDADES DE CONTROL PRESUPUESTO |Nº |CRITERIOS |SI |NO | |1 |¿La entidad cuenta con un manual de procedimientos para ejecutar el proceso presupuestario? | | | |2 |¿El proyecto de Presupuesto se elabora con la participación activa de los funcionarios de la entidad? | | | |3 |¿La entidad elabora el...

    1577  Palabras | 7  Páginas

  • Cuestionario de procedimiento de control interno

    CUESTIONARIO CONTROL INTERNO Procedimientos administrativos 1. Deben efectuarse arqueos sorpresivos a la persona encargada de la documentación de las cuentas por cobrar 2. Las rebajas, descuentos y devoluciones deben concederse al amparo de solidas políticas escritas 3. Debe prepararse mensualmente un reporte de antigüedad de saldos que muestren el comportamiento de los clientes , en especial de los morosos 4. Establecer el principio de separación de funciones, en especial las...

    1085  Palabras | 5  Páginas

  • cuestionarios de control interno

    ÍNDICE Descripción y diseño de los cuestionarios de los ciclos básicos de transacciones. - ingresos - compras - producción - nominas - tesorerías Elaboración de los cuestionarios de control interno. - concepto - objetivo - ventajas - desventajas - procedimientos CONCEPTO Consiste en el empleo de cuestionarios previamente elaborados por el auditor, los cuales incluyen preguntas respecto a cómo se efectúa el manejo de las operaciones...

    557  Palabras | 3  Páginas

  • Cuestionario De Control Interno

    EMPRESA INDUSTRIAL ECUACOBREEXISTENCIAS | AUDITORIA EXISTENCIAS | DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 | | | | | | | | |   | Inventarios. | SI | NO | N/A | OBSERVACIONES | Pon. | Calif. | 1 | Todas las compras son realizadas por medio de órdenes de compra, están prenumeradas y debidamente autorizadas. | X |   |   |   | 10 | 10 | 2 | Las compras se basan en requisiciones, puntos de reorden o máximos y mínimos. | X |   |   |   | 10 | 10 | 3 | Requieren ciertos bienes, solicitudes...

    923  Palabras | 4  Páginas

  • Cuestionario control interno

    |Cuestionario Control Interno |Cuentas por Cobrar y Venta | |Pregunta |NO |SI |NO |Observaciones | | |Apl. | | | | | ...

    664  Palabras | 3  Páginas

  • Cuestionario de Control Interno - Control Patrimonial

    Responsable de Control Patrimonial? …………………………………………………………………………...……………………………………………………………………………….. 2. Cuenta la Municipalidad Provincial con los siguientes documentos de gestión: a. Organigrama Funcional b. Manual de Organización y Funciones c. Reglamento de Organización y Funciones d. Cuadro de Asignación de Personal e. Manual de Procedimientos f. Flujo grama de actividades g. Catálogo de Bienes y Servicios h. Plan Anual de Adquisiciones y Contrataciones i. Reglamento Interno de Trabajo ...

    1174  Palabras | 5  Páginas

  • Cuestionario de control interno

    |CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO | |CICLO DE INGRESOS Y CUENTAS POR COBRAR | | |SI |NO |N.A |OBSERVACIONES | |INGRESOS ...

    917  Palabras | 4  Páginas

  • Cuestionario Control Interno

    FI-CCN1 1-3 FI-CCN1 1-3 KYV AUDITORES CÍA LTDA. CUESTIONARIO PARA CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO EMPRESA COMPUMEGARED S.A 31 DE DICIEMBRE DEL 2012 ENTREVISTADOR: V.L.P.V. ENTREVISTADO: ING. PABLO LÓPEZ (GERENTE GENERAL) FECHA: 31 DE ENERO DEL 2012 1.- ¿ Cuáles son las principales actividades a que se dedica la empresa? La empresa legalmente constituida en Ecuador desde el año 2007 se dedica exclusivamente a la actividad comercial (compra-venta de computadoras), la cual constituye su actividad...

    949  Palabras | 4  Páginas

  • Cuestionario de control interno

    04 ¿Se envía una copia de la autorización directamente al departamento de contabilidad? 05 ¿Se toman inventarios físicos de los activos fijos periódicamente? ¿Cuando fue el último? Una vez al año, el último realizado fue el 2,005 06 ¿Se investiga adecuadamente cualquier diferencia entre los registros y los resultados del inventario físico? 07 ¿Se hacen avalúos periódicos de los activos físicos para asegurar que las coberturas de los seguros son adecuadas...

    589  Palabras | 3  Páginas

  • cuestionario control interno

    c)Investigar las restricciones que existan sobre el capital social y las utilidades no distribuidas d)Señalar las adecuada presentación y revelación suficiente en los estados financieros CAPITAL SOCIAL Revise la sección relativa del cuestionario de control interno y asegúrese que los procedimientos indicados han sido observados. Asimismo, considerar la impor- tancia relativa de las cifras del capital contable, en re- lacion con los estados financieros en su conjunto, así como los riesgos de...

    1206  Palabras | 5  Páginas

  • SISTEMA DE EVALUACION DEL CONTROL INTERNO

    SISTEMA DE EVALUACION DE CONTROL INTERNO DE BANCOLOMBIA El Grupo Bancolombia ya contaba con políticas y procedimientos de control interno y riesgos mucho antes de que los escándalos financieros que dieron origen a la ley Sarbanes Oxley sucedieran. El Grupo adoptó e implementó un esquema de administración de control interno para dar cumplimiento a esta ley, promulgada por el congreso de los Estados Unidos en 2002, con el fin de recuperar la confianza de los inversionistas, aumentar la credibilidad...

    933  Palabras | 4  Páginas

  • Evaluacion Del Control Interno

    ESTUDIO Y EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO BOLETÍN 3050 SE EFECTUA CON EL OBJETO DE CUMPLIR CON LA NORMA DE EJECUCIÓN DEL TRABAJO QUE REQUIERE QUE EL AUDITOR EFECTUE UN ESTUDIO Y EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO EXISTENTE, PARA PODER DETERMINAR LA CONFIANZA Y DETERMINAR LA NATURALEZA DE LOS PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA. EL AUDITOR DEBERÁ COMUNICAR LAS DEBILIDADES O DESVIACIONES LLAMADAS: SITUACIONES A INFORMAR. ESTUDIO Y EVALUACION DEL CONTROL INTERNO EN UNA REVISION DE ESTADOS FINANCIEROS...

    1494  Palabras | 6  Páginas

  • Evaluación del control interno y el riesgo

    Evaluación del Control Interno y el Riesgo Control Interno según COSO: Se entiende por control interno aquel conjunto de procesos, efectuados por la dirección y el resto de personal, establecidos por el Consejo de Administración, para obtener una seguridad razonable sobre: * La eficiencia y eficacia de las operaciones. * La confiabilidad e integridad de la información financiera. * Una adecuada gestión de riesgos de acuerdo con los objetivos estratégicos de la compañía. *...

    769  Palabras | 4  Páginas

  • evaluacion control interno

         PLASTIAZUAY S.A.       EVALUACIÒN DEL CONTROL INTERNO     Desde el 31 de septiembre al 31 de diciembre   COMPONENTE REF. PONERACION TOTAL CALIFICACIÓN COMENTARIO     AMBIENTE DE CONTROL         * Valores Éticos         Los principios y valores establecidos en el departamento de ventas, se manifiesta en el ambiente organizacional.   10 8   Existe coherencia en el contenido de la Carta de Valores de ventas, con su función Constitucional, su misión y su visión.   10 6 El departamento...

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  • Evaluacion De La Estructura Del Control Interno

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