• Gobierno del fraude
    auditores externos con evidencia de su actividad relacionada con la administración del riesgo de fraude Estas responsabilidades usualmente recaen en el Comité de Auditoría, compuesto por directores independientes, al menos uno con experiencia en auditoría. En otros casos, las organizaciones...
    2308 Palabras 10 Páginas
  • Fraudes laborales
    lineamientos para fomentar la integridad y la ética de los empleados de la organización. Es decir crear una cultura organizacional don la responsabilidad y ética sea importante en una empresa y a la vez evitar cualquier tipo de fraude. 2. Fraudes Externos: Son hechos por una persona o varias para...
    1896 Palabras 8 Páginas
  • costos de importacion
    con menos dinero de lo que pensaban También existen fraudes internos que son aquellos organizados por una o varias personas dentro de una institución, con el fin de obtener un beneficio propios, además externos son aquellos que se efectúan por una o varias personas para obtener un beneficio...
    1310 Palabras 6 Páginas
  • Detección y combate de fraude
    las perdidas por fraude La herramienta mas efectiva para el combate del fraude es el “análisis del riesgo” ya que es rentable, es efectiva y facilita los pasos de solución. Tipos de fraude: -Gerencial -Empleados internos -Fuentes externas -Socios del negocio -Sistemas y tecno-fraude...
    972 Palabras 4 Páginas
  • normas de atributo
    fraude y seguridad. • Interpretación de requerimientos legales, técnicos y regulatorios. • Fusiones y adquisiciones. • Consultoría sobre gestión de riegos y otros asuntos. El director ejecutivo de auditoría debe determinar que el proveedor de servicios externos posee los necesarios...
    3922 Palabras 16 Páginas
  • Auditoria
    200711821 William Antonio López Morales 200711904 ÍNDICE Definición de Fraude……………………………………………………… 01 Tipos de fraude…………………………………………………………….. 02 * Fraude gerencial * Fraude interno * Fraude externo * Fraude...
    2114 Palabras 9 Páginas
  • Fraude
    personas dentro de una institución, con el fin de obtener un beneficio propio. Los fraudes conocidos como externos son aquellos que se efectúan por una o varias personas para obtener un beneficio, utilizando fuentes externas como son: bancos, clientes, proveedores, etc. COMO SE DETECTA UN FRAUDE Las...
    994 Palabras 4 Páginas
  • delitos
    frecuentes, seguidos de la gestión de riesgos y la monitorización de transacciones sospechosas y de la auditoría interna. Cuadro 5. Herramientas utilizadas por las empresas para la detección del fraude. Auditoría externa 5% España 25,5% NS/NC entre el incremento de fraudes...
    14519 Palabras 59 Páginas
  • Conceptos Y Generalidades De La Contabilidad
    actividades y operaciones. Importancia de la Auditoria Auditoria Administrativa: La auditoria administrativa es una herramienta necesaria para toda empresa o institución, ya que nos permite conocer la situación de algunos problemas que se puedan presentar tanto de forma interna como externa...
    2591 Palabras 11 Páginas
  • Decalogo De La Prevension De FRAUDe El LaS Organizaciones
    fabulosos cálculos de pérdidas en Enron, WorldCom y otras, la  Asociación Estadounidense de Investigadores de Fraude estima que las empresas norteamericanas perdieron en el año 2002 la astronómica suma de 600 mil millones de dólares, debido al fraude interno y externo. Pero no es momento para entrar en...
    816 Palabras 4 Páginas
  • Prevención De Fraudes
    ► ► ► ► ► Directores y alta gerencia Comité de Auditoría Auditores Internos Auditores Externos Asesores externos (expertos en fraudes) Page 15 Responsabilidad de los Directores y Gerencia * ► La responsabilidad primaria en la prevención y detección del fraude descansa en los...
    2665 Palabras 11 Páginas
  • Adel Flow
    encaminado a alterar las cuentas anuales. Los fraudes denominados internos son aquellos organizados por una o varias personas dentro de una institución, con el fin de obtener un beneficio propio. Los fraudes conocidos como externos son aquellos que se efectúan por una o varias personas para obtener...
    295 Palabras 2 Páginas
  • Auditoría Forense
    - Motivaciones y Oportunidades Motivos. •Codicia •Problemas financieros •Venganza •Poca lealtad •Aburrimiento Oportunidades. •Falta factores disuasivos •Poca oportunidad de ser descubiertos. •Áreas grises de la organización 6. INDICADORES INTERNOS Y EXTERNOS FRAUDE...
    2405 Palabras 10 Páginas
  • Fraude o error
    información financiera fraudulenta como acto intencionado encaminado a alterar las cuentas anuales. Además: Fraudes internos, son organizados por una o varias personas dentro de una institución, con el fin de obtener un beneficio propio. Fraudes externos, son aquellos efectuados por una o varias...
    478 Palabras 2 Páginas
  • Seguridad en ATMs
    EBRAX Sistema Anti Fraude para Cajeros Automáticos / ATM DISPOSITIVO ANTI SKIMMING by ebrax DETECTA Y ANULA Dispositivos fraudulentos de lectura y/o clonación de banda magnética de tarjetas de crédito/débito, externos y ajenos al cajero. Instalable de forma interna en 30 minutos...
    1266 Palabras 6 Páginas
  • Fraude corporativo
    activos que se esconde mediante la falsificación de los registros contables). El fraude de la administración y los encargados de gobierno, se refiere a una falsedad deliberada hecha por la alta gerencia de un negocio hacia personas externas a la organización del mismo, tendiente a desorientar a...
    1914 Palabras 8 Páginas
  • Uso De Trabajo De Terceros
    .   - Revisar las operaciones o programas para asegurar que los resultados son coherentes con los objetivos y las metas establecidas, y que las operaciones y programas han sido llevados acabo como estaba previsto. 3.2 Relación entre la auditoría interna y la auditoría externa Auditoria Interna...
    9535 Palabras 39 Páginas
  • Auditoria forence
    fraude. Controles defectivos correctivos Unidad III El Auditor externo y el Fraude; La Auditoría Financiera Externa es un examen sistemático de los estados financieros para determinar la observancia de los P.C.G.A., realizado por un Auditor Externo con el fin de formar una opinión imparcial. Aplicar...
    2076 Palabras 9 Páginas
  • Fraude en las empresas
    mencionar que la responsabilidad en la prevención y detección de un fraude y error, descansa en la gerencia, a través de la implementación y operación de adecuados sistemas contables y de control interno. El auditor externo no es responsable ni puede tener la responsabilidad de prevenir el fraude o error...
    2955 Palabras 12 Páginas
  • Planificacion Financiera
    incumplidas por los auditores externos de la empresa? 6. ¿Qué deberes no fueron cumplidos por los Organismos Fiscalizadores de Gobierno? 7. ¿Qué consecuencias económicas, políticas y sociales provocó el fraude?, ¿Qué aspectos considerados en el informe COSO y la nueva ley de gobiernos corporativos...
    2256 Palabras 10 Páginas