• Ciclos Del Negocio
    no autorizado con acceso a actividades en el proceso. Registros duplicados en el sistema. Consideraciones de controles automáticos clave 1 2 Segregación de funciones y personas autorizadas a cada una de las actividades del proceso Administración de maestro de activos fijos Disposición del...
    946 Palabras 4 Páginas
  • Control Interno Controles de ejemplo
    Interno – Controles de Ejemplo – Entidad de Mercado Medio 1.2 - Activo Fijo Segregación de Funciones La siguiente segregación de funciones debe existir dentro del proceso de negocios de activo fijo:  Iniciación de la transacción (adquisiciones, bajas)  Autorización de la transacción...
    18452 Palabras 74 Páginas
  • abcdefghijklm
    empresa el control en la adquisición, venta custodia y registro del activo fijo mediante la segregación de funciones 4. Existen métodos para verificar que se hayan recibido y registrado adecuadamente los activos adquiridos 5. Se especifican en las autorizaciones, las cantidades cargables como...
    1537 Palabras 7 Páginas
  • Ciclos de satisfacción de auditoría
    rigen los procesos de la compañía. - Evaluación de riesgo: la empresa debe comprender cuales son los riesgos de estos controles para el funcionamiento de su negocio. - Actividades de control: Deben existir actividades que regulen los procesos definidos por la compañía dentro de sus manuales de...
    2282 Palabras 10 Páginas
  • Examen Complexivo De Contabilidad General
    Bancos) a. Segregación adecuada de funciones (que no se repitan las actividades). b. Implementación de un sistema informático y comprobantes numerados c. Depósitos diarios e intactos del efectivo recaudado diariamente (ventas). d. Crear un fondo de Caja Chica e. Arqueos sorpresivos de...
    1227 Palabras 5 Páginas
  • Normas De Control Interno
    7. OPERANDING DE ACUERDO CON LAS POLITICAS Y CREDITOS DEFINIDOS OBJETIVOS DE AREA DE INMOVILIZADO MATERIAL E INMATERIAL 1. EXISTENCIA DE UN REGISTRO DE INMOBILIZADO 2. CONTROL FISICO Y ACTUALIZACION DE LOS ACTIVOS FIJOS 3. SALVAGUARDIA Y CUSTODIA 4. SEGREGACION DE FUNCIONES 5. OPERANDING DE ACUERDO CON LAS POLITICAS DEFINIDAS...
    703 Palabras 3 Páginas
  • procedimiento de control
    . OBJETIVOS DE CONTROL INTERNO 3. COMPONENTES DE CONTROL INTERNO ACTIVIDADES DE CONTROL O PROCEDIMIENTOS DE CONTROL 9 1. POLITICAS 2. SISTEMA DE PROCEDIMIENTOS 3. SEPARACIÓN O SEGREGACIÓN DE FUNCIONES 4. MANUALES 5. REGLAMENTOS CONCLUSIONES...
    3996 Palabras 16 Páginas
  • IMSS
    mantenimiento y reparación? 2.- ¿Hay una segregación adecuada de las funciones de adquisición, custodia y registro? 3.- ¿Las personas que tienen a su cuidado el activo fijo, están obligadas a reportar cualquier cambio habido, como ventas, traspasos, bajas, obsolescencia, excedentes, movimientos, así...
    5156 Palabras 21 Páginas
  • Auditoria Por Ciclos De Transacciones
    intereses. 5.1.3. Objetivos del Control Interno a) Eficiencia Operativa: Autorización, segregación de Funciones, procedimientos de documentación. b) Información Financiera Confiable y Oportuna: Segregación de funciones, registros contables y procedimientos. c) Adecuada...
    3914 Palabras 16 Páginas
  • cadena de favores
    CONTROL INTERNO INMUEBLES, C.P. ASOCIADOS S.C. OFICINA PUEBLA MAQUINARIA Y EQUIPO EMPRESA AUDITADA SA DE CV Responsable: AUDITOR SENIOR ACTIVO FIJO Hecho por: SI NO N/A COMENTARIOS Y OBSERVACIONES 1.- ¿Existe una política definida sobre la autorización para...
    5212 Palabras 21 Páginas
  • Contabilidad
    . OFICINA ___PUEBLA EMPRESA AUDITADA SA DE CV CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO Responsable: AUDITOR SENIOR ACTIVO FIJO Hecho por: SI NO N/A COMENTARIOS Y OBSERVACIONES 1.- ¿Existe una política definida sobre la autorización para: adquirir, vender...
    5214 Palabras 21 Páginas
  • Control interno
    reparación? 2. - ¿Hay una segregación adecuada de las funciones de GV X adquisición, custodia y registro? 3. - ¿Las personas que tienen a su cuidado el activo fijo, están obligadas a reportar cualquier cambio habido, como GV ventas, traspasos, bajas, obsolescencia, excedentes, movi- X...
    5340 Palabras 22 Páginas
  • Auditoria Por Ciclos De Transaccion
    obligaciones, Acciones, bonos y otros de inversión, Convenios para plan de beneficios, Cheques de dividendos e intereses. 5.1.4. Objetivos del Control Interno: a) Eficiencia Operativa: Autorización, segregación de Funciones, procedimientos de documentación. b) Información Financiera...
    3705 Palabras 15 Páginas
  • SEGREGACION DE FUNCIONES EN EL CONTROL INTERNO
    TÉRMINOS BASICOS Segregación: Separación, apartar a alguien de algo o una cosa de otra. Funciones: Actividad propia de un cargo, oficio, etc. CAPÍTULO 2: SEGREGACIÓN DE FUNCIONES La alta gerencia es la responsable principal del sistema de control en una empresa. La integridad y la ética...
    1441 Palabras 6 Páginas
  • Ef para entidades no lucrativas
    OBJETIVOS DEL CONTROL INTERNO ■ Eficiencia Operativa -Autorización, segregación de funciones, procedimientos de documentación. ■ Información Financiera Confiable y Oportuna -Segregación de funciones, registros contables y procedimientos. ■ Adecuada Custodia de los Activos...
    4075 Palabras 17 Páginas
  • Ciclos De Transacciones Auditoria
    , segregación de Funciones, procedimientos de documentación. b) Información Financiera Confiable y Oportuna: Segregación de funciones, registros contables y procedimientos. c) Adecuada Custodia de los Activos 5.2. Ciclo de Egresos 5.2.1. Compras: Llamado también de adquisición y pago, clasifica la...
    3488 Palabras 14 Páginas
  • Estudio y valuacion de control interno
    , Documentos por pagar, Emisión de obligaciones, Acciones, bonos y otros de inversión, Convenios para plan de beneficios, Cheques de dividendos e intereses. Objetivos del Control Interno: - Eficiencia Operativa: Autorización, segregación de Funciones, procedimientos de documentación. - Información...
    1776 Palabras 8 Páginas
  • metodos del control interno
    : Método de cuestionario: ACTIVO FIJO: CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO 15 DE AGOSTO DEL 2013 Respuesta basada en: Respuesta...
    2054 Palabras 9 Páginas
  • Auditoria por ciclos
    dividendos e intereses. Objetivos del Control Interno: - Eficiencia Operativa: Autorización, segregación de Funciones, procedimientos de documentación. - Información Financiera Confiable y Oportuna: Segregación de funciones, registros contables y procedimientos. - Adecuada Custodia de...
    1773 Palabras 8 Páginas
  • Auditoria por ciclos
    . Objetivos del Control Interno: - Eficiencia Operativa: Autorización, segregación de Funciones, procedimientos de documentación. - Información Financiera Confiable y Oportuna: Segregación de funciones, registros contables y procedimientos. - Adecuada Custodia de los Activos CICLO DE EGRESOS...
    1770 Palabras 8 Páginas