001 PROGRAMA TOMA FISICA INVENTARIOS Fin

Formulario para Observación de Inventario Físico

Nombre de la Compañía: ASESORIA EN COMUNICACIONES - ASECONES S.A.
Subsidiaria o División: N/A
Localización o Departamento: BOGOTÁ D.C.

Fecha(s) de Toma de Inventario: DICIEMBRE 1,2 y 3 de 2013 Fecha(s) de Observación: Diciembre 3 de 2013

Representante(s) de GT Fast & ABS:

Representante de la Compañía a cargo del inventario (o departamento):OLGA LUCIA CUBILLOS POLANCO
Los propósitos de la observación del inventario físico son determinar que (1) el inventario existe físicamente, (2) las cantidades declaradas representan razonablemente las cantidades reales en existencia a la fecha de la observación, y (3) el inventario se encuentra en una condición útil y vendible (v.gr., ni dañado ni obsoleto).

Instrucciones
Esta lista derecordatorio cubre la información obtenida y las técnicas de auditoría usualmente empleadas durante una observación física de inventario, incluyendo pruebas de los registros de in­ventario perpetuos. La lista de recordatorio no es una lista exhaustiva de consideraciones para todas las observaciones. Cuando se considera apropiado, la suplementan procedimientos adicionales.

Algunas preguntas pueden serinapropiadas para ciertas observaciones. Las preguntas que no se apliquen se deben designar N/A (no aplicable). Una respuesta "no" debe explicarse al margen o en un anexo adjunto con referencia a la pregunta correspondiente.

Cada representante de F&A responsable de una localización o departamento prepara una lista de recordatorio y la completa antes de abandonar el lugar del inventario. Estalista se puede usar en lugar de un memorando de observación de inventario físico.

Descripción General del Inventario (indique las que se apliquen)
Tipos de inventario: Materia Prima Prod. en Proceso
Productos Terminados X Otros

Categorías Especiales de Inventario (obtenga los particulares para seguimiento en la auditoría):
En la planta - mercancía facturada sin embarcar__Mercancía recibida sin facturar X
Inventario retenido para otros__
Consignaciones recibidas__

Fuera de la planta - mercancías en locales externos __
Mercancías en tránsito a clientes o de proveedores__
Consignaciones enviadas__
Clases especiales de Inventarios:
Incompletos: X Existencia excesiva__ Dañados: X
Sobrantes de producción__ Modelos de ingeniería__ en Uso: X

Dé losparticulares de cualquier clase listada arriba:
Los INCOMPLETOS, son productos nuevos que han salido defectuosos y/o que están para cambio por garantía.
En USO, son productos que han sido comprados como nuevos, pero son alquilados para algunos clientes y se mantienen con este fin (alquiler).



Si
No
Explicación
Instrucciones de Inventario
(1) Se prepararon instrucciones adecuadas por escrito cubriendocada fase de los procedimientos del inventario físico? (Describa cualquier deficiencia notada, si la hay.)

X



Obtenga una copia de las instrucciones para los papeles de trabajo y considere lo siguiente al evaluar si son adecuadas:
(a) Nombres de las personas que redactaron y aprobaron las instrucciones: Acta de inicio con fecha Diciembre 1 de 2014, asisten a la reunión y participan delinventario: OLGA LUCIA CUBILLOS, como coordinadora del inventario y responsable del almacén, MIGUEL ANGEL TOVAR, JUAN LEÓN, JUAN SEBASTIAN ROMERO, VICENTE FORERO, JAVIER SISA y SALVADOR ARIAS, como las personas encargadas de realizar conteos; se firma el acta por cada uno de los asistentes. se indica que dos de estas seis personas encargadas del inventario, son personal externo (Javier Sisa y JuanSebastián Romero), pero una de ellas ha estado en inventarios anteriores y que igualmente están supervisados por personal que conoce los productos y llevan más tiempo en la compañía.

(b) Fechas y horas de la toma del inventario.

01 de diciembre de 2014– 8:00 am a 5:30 pm , 02 de Diciembre de 8:00 am a 5:30 pm y 03 de Diciembre de 8:00 am a 4:30 pm

(c) Nombres de las personas responsables de...