03 3 Lavado De Dinero De Origen Delictivo

Encubrimiento y lavado de dinero de origen delictivo.

Luego de leer la Ley 25246, la Resol. 3/04 UIF y la Res. 311/05 FACPCE:

1) Complete las oraciones:

a) El lavado de activos de origendelictivo es un proceso en virtud del cual se pretende, ocultar, disimular y encubrir el origen ilícito de terminados bienes o el producto de actividades delictivas con la finalidad de convertirlos en otrosbienes o actividades que resultan aparentemente lícitas.

b) Según el art. 21 de la Ley 25.246, que reprime el lavado de dinero de origen delictivo, las operaciones sospechosas son aquellastransacciones, que de acuerdo con los usos y costumbres de la actividad de que se trate, como así también de la experiencia e idoneidad de las personas obligadas a informar,

resulten inusuales
sinjustificación económica o jurídica
o de complejidad inusitada o injustificada
sean realizadas en forma aislada o reiterada

2) Seleccione la opción correcta:

a) ¿Cuál de los siguientes sujetos no estácontemplado en el art. 20 de la Ley 25.246, como obligado de informar a la UIF las operaciones inusuales o sospechosas?

AFJP

Registro Nacional del Automotor

Superintendencia de Servicios de Salud
XProfesionales en Ciencias Económicas


b) De las siguientes funciones que realizan los profesionales en Ciencias Económicas, no tienen obligación de informar a la UIF, según el art. 21 de la Ley 25246, si:Ejercen como auditores internos
X
Realicen auditoría de estados contables

Actúen como síndicos societarios

Se desempeñen a la vez como auditores externos y síndicos societarios


c) Además de cumplircon la Ley 25246, los profesionales en ciencias económicas deben:

Cumplir con las disposiciones de la Resolución 3/04 de la UIF

Cumplir con la Resolución 311/05 de la FACPCE

Cumplir con ambasdisposiciones precedentes
X

d) La Res.311/05 FACPCE, dictada para que los profesionales en ciencias económicas cumplan con las leyes y disposiciones precedentes, contiene:

Normas generales

Normas...