04 Prevención De Lavado De Activos

PREVENCIÓN DEL LAVADO DE
ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO
DEL TERRORISMO
PLAFT

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Definición, Etapas y Modalidades

Definición:
El Lavado de Activos es el
proceso de convertir, custodiar,
ocultar otransferir dinero,
bienes, efectos o ganancias,
con el fin de evitar la
identificación de su origen
ilícito y hacerlos aparentar
como legítimos.

Definición, Etapas y Modalidades
Etapas:
ORIGEN ILÍCITOCONSISTE EN REALIZAR MÚLTIPLES
TRANSACCIONES PARA COMPLICAR
SU SEGUIMIENTO

1º COLOCACIÓN

Objetivo:
DISFRAZAR, DISIMULAR o ELIMINAR
RASTROS DEL ORIGEN DE LOS
FONDOS

2º ESTRATIFICACIÓN

3º INTEGRACIÓNSIMULAR LICITUD

Definición, Etapas y Modalidades
Modalidades:
 Estructuración o “Pitufeo”
 Empresas de Fachada
 Empresas de Papel

Definición, Etapas y Modalidades
Otras Modalidades:Transferencias electrónicas
Ventas fraudulentas de inmuebles.
Casas de cambio
Burriers de dinero

Consecuencias del Lavado de Activos
• Impacto de Imagen: Confianza de la clientela
• Impacto Social: Clientesy Colaboradores
• Impacto Legal: Pena de cárcel y suspensión de licencia

Marco Legal
Regulación Nacional
1° Antes de la Ley 27765 (Ley Penal Contra el Lavado de Activos) el
concepto del delito seencontraba vinculado solamente a dos
aspectos.

Terrorismo

Narcotráfico

Marco Legal
Regulación Nacional
2º Con la promulgación de la Ley N° 27765 en Junio 2002, se
incluyen los siguientes delitos:Contrabando

Proxenetismo
Secuestro
Defraudación Tributaria.

Delitos contra Adm. Pública

Tráfico de Armas y
Personas
Extorsión

Oficial de Cumplimiento - Funciones
Vigilar el Sistema de
PrevenciónElaboración
de informes

Capacitación

Desarrollo de Procedimientos y
Controles para la PLA

Sistema de Prevención

Los bancos, instituciones financieras ,etc. deben establecer un
“Sistema dePrevención del Lavado de Activos”
Objetivo

Detectar :

• Transacciones Inusuales (no guardan relación con la actividad
económica del cliente y deben ser reportados por los empleados).
• Transacciones...