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ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL



PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORÍA



EXAMEN ESPECIAL A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACASMAYO, PROVINCIA DE PACASMAYO, LA LIBERTAD


“PROCESO DE CONTRATACIÓN DE BIENES Y OBRAS”




PERIODO
1 DE ENERO DE 2011 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012





PACASMAYO – PERU
2013



PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORÍA

EXAMEN ESPECIAL A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACASMAYO, PROVINCIA DEPACASMAYO, LA LIBERTAD

“PROCESO DE CONTRATACIÓN DE BIENES Y OBRAS”

PERIODO: 1 DE ENERO DE 2011 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012




ÍNDICE

Pág. N°



I ORIGEN DEL EXAMEN….………………………………………………………………………
II ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD Y DEL ASUNTO A EXAMINAR……………….……
1 ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD.………………………………………………..........
2 ANTECEDENTES DEL ASUNTO A EXAMINAR……………………………..….………
III OBJETIVOS YALCANCE DEL EXAMEN.……………………………………………….……
1 OBJETIVOS………………………………………………………………………………......
2 ALCANCE DEL EXAMEN….……………………………………………………………….
IV CRITERIOS DE AUDITORÍA A UTILIZAR…………………………………………………….
V PROGRAMA DE PROCEDIMIENTOS ……………………………………………….……….
VI RECURSOS DE PERSONAL.……………………………………………………….………….
VII INFORMACIÓN ADMINISTRATIVA…………………………………………………………….
1 PRESUPUESTO DE TIEMPO….………………….……………………………………….
2INFORMES A EMITIR Y FECHA DE ENTREGA..……………………………………….
3 FORMATO TENTATIVO DEL INFORME….………………………………………………
ANEXOS

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PLAN Y PROGRAMA DE AUDITORÍA

EXAMEN ESPECIAL A LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PACASMAYO, PROVINCIA DE PACASMAYO, LA LIBERTAD

“PROCESO DE CONTRATACIÓN DE BIENES Y OBRAS”

PERIODO: 1 DE ENERO DE 2011 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012


I ORIGEN DEL EXAMEN

Elexamen especial a la Municipalidad Distrital de Pacasmayo, provincia de Pacasmayo, La Libertad, corresponde a una acción de control programada en el Plan Anual de Control 2015 del Órgano de Control Institucional, aprobada mediante Resolución de Contraloría n.° 437-2014-CG del 22 de diciembre de 2014 y registrada en el Sistema de Control Gubernamental con el código n.° 2-0456-2013-002.




IIANTEDECENTES DE LA ENTIDAD Y DEL ASUNTO A EXAMINAR

1 ANTECEDENTES DE LA ENTIDAD

1 Norma de creación
…………………………………………………………………………………………………....
…………………………………………………………………………………………………….

2 Naturaleza y finalidad de la entidad
…………………………………………………………………………………………………….
…………………………………………………………………………………………………….

3 Funciones
…………………………………………………………………………………………………….…………………………………………………………………………………………………….
a ……………………………………………………………………………………………...
b ……………………………………………………………………………………………...
c ……………………………………………………………………………………………...
d ……………………………………………………………………………………………...
e ……………………………………………………………………………………………...

Nota:
Considerar las principales funciones de la entidad auditada, de acuerdo a su ley de creación, ley orgánica o normativa que regule su funcionamiento.
4 Síntesis del alcance del Plan Estratégico: misión, visión y objetivos estratégicos

Misión…………………………………………………………………………………………………….
…………………………………………………………………………………………………….
…………………………………………………………………………………………………….
…………………………………………………………………………………………………….
…………………………………………………………………………………………………….

Visión
…………………………………………………………………………………………………….
…………………………………………………………………………………………………….
…………………………………………………………………………………………………….
…………………………………………………………………………………………………….
…………………………………………………………………………………………………….

Objetivos estratégicosa)………………………………………………………………………………………………….
b)………………………………………………………………………………………………….
c)………………………………………………………………………………………………….
d)………………………………………………………………………………………………….
e)………………………………………………………………………………………………….


Nota:
La información del Plan Estratégico Institucional (PEI), debe corresponder al aprobado y vigente. Cuando la fuente de información corresponde a las páginas web institucionales, validar que éstos correspondan al aprobado y vigente.
En caso laentidad no cuente con PEI, hacer mención de esta situación en este rubro.


5 Estructura orgánica







Nota:
La estructura orgánica corresponde a la organización institucional vigente de la entidad.
Cuando la entidad tenga una amplia estructura...