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UNIVERSIDAD NACIONAL “SAN LUIS GONZAGA” DE
ICA
FACULTAD DE INGENIERIA MECANICA Y ELECTRICA

FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS DE
INVERSION

Dr. J. ORLANDO MUÑANTE MOQUILLAZA

¿Qué ES INVERSION?
 La inversión es un proceso de acumulación de capital con la
esperanza de obtener unos beneficios futuros. La inversión plantea el
problema de asignación de recursos, recursos que son escasos y quetienen un uso alternativo, y que además propone la generación de
una cierta rentabilidad.
 En términos prácticos, inversión es aquello que una persona decide
dar en un negocio. Este aporte puede ser en dinero, activos
(maquinarias) o conocimientos. Así, si ud. desea invertir en un centro
de cómputo puede aportar sus conocimientos, conseguir un socio
que ayude con las computadoras y otro queponga dinero.
Indudablemente que todos aquellos esperan que lo que aporten les
genere rentabilidad.

¿QUE ES UN PROYECTO DE INVERSIÓN?
Es un documento en donde se expone un plan de negocios con ideas, datos,
cálculos, diseños gráficos y documentos explicativos integrados en forma
concisa y metodológica, que dan los parámetros de cómo ha de ser, cómo ha
de realizarse, cuánto a de costar, y losbeneficios que habrán de alcanzarse de
llevarse a cabo las tareas u obras señaladas en el mismo. Este documento
finalmente se somete a un análisis y evaluación para apoyar una decisión de
aceptación o rechazo de lo en él propuesto.

Explicado en forma practica:
 La ejecución de los estudios
de inversión que posibilitan la
realización de una obra.

DOCUMENTO

 La realización de esa obra destinada
ala producción de bienes y/o prestación
de servicios.

EMPRESA

Luego, es el conjunto de estudios para tomar decisiones coherentes, basadas en
antecedentes, apreciaciones, cálculos y evaluaciones que le permitan al
promotor o inversionista que tiene la idea, y a las instituciones que lo apoyan,
tener los elementos de juicio idóneo para la instalación de una unidad económica
(empresa), destinada ala producción de bienes y/o servicios.

PROYECTO DE INVERSION
Aquel conjunto de actividades a implementar
para lograr revertir una situación no deseada.

El punto de partida de todo proyecto de inversión presupone
que la realidad actual es inaceptable. Esta insatisfacción con
lo existente impone a todos los agentes económicos –
Estado, empresas, inversionistas- transformar el presente yconvertirlo en un futuro más deseable, permitiendo que
todos los sectores de la población tengan iguales
oportunidades de acceso a los beneficios que se obtienen
del aprovechamiento de recursos.

NIVELES DE LA REALIDAD
NIVELES DE
LA REALIDAD

ECONOMICA

EMPRESARIAL

SOCIAL

CULTURAL

POLITICO

… OTROS

¿Que es un Proyecto de Inversión Social?
Son
aquellos enmarcados
dentro del ámbito de acción
de lossectores sociales y
están
orientados
a
la
producción de bienes y/o
servicios necesarios para la
colectividad. Incluyen todos
los proyectos de vivienda,
salud, educación y desarrollo
comunal, así como cada una
de las actividades conexas a
los respectivos proyectos
mencionados y concebidos
como partes integrantes de
ellos.

Clases de Proyectos de Inversión.

(a) Proyectos privados: su finalidad esobtener una rentabilidad para una
económica específica. Es realizado por un empresario

unidad

particular para satisfacer

sus objetivos, y los beneficios que él espera del proyecto son los resultados del valor
de la venta de los

productos (bienes o servicios) que generará el proyecto.

(b) Proyectos sociales: benefician a la comunidad en su conjunto. Busca
cumplir con objetivos sociales através de metas
alternativas, empleadas por programas de apoyo.

gubernamentales o

Según la relación existente:
•

Proyectos Alternativos.- Son aquellos que forman parte de un "paquete", y
que a veces son excluyentes entre sí (aceptar uno impide que se haga el
otro o lo hace innecesario). Tal es el caso de la opción entre la
construcción de un túnel o de un puente para el cruce peatonal; las dos...