3164_Diagnostico_Financiero_de_su_empresa

DIAGNÓSTICO FINANCIERO DE SU
EMPRESA. - ¿CÓMO CONSEGUIR
RECURSOS DE FINANCIACIÓN?
EXPOSITOR:

CIUDAD, MES DE 2011

Objetivos específicos:
 Conocer los elementos que consideran las entidades
financieras para evaluar el otorgamiento de créditos.
 Desarrollar un autodiagnóstico que les permita corregir el
rumbo financiero.
 Conocer las alternativas de financiación que se ofrecen en
el mercado.
Determinar el impacto de la financiación en el desarrollo del
negocio.

Contenido:
Elementos
considerados por
entidades financieras
para otorgamiento de
créditos

• Análisis del entorno,
• Análisis empresarial
• Análisis financiero,
• Calificación crediticia,
• Garantías,
• documentos mínimos requeridos para evaluación.

Determinación de la
necesidad y destino de
recursos.

• Capital detrabajo,
• inversión en activos fijos,
• nueva línea de negocio,
• consolidación de pasivos.

Componentes de un
crédito:

• Costo real del crédito,
• tasas de interés,
• plazos,
• tablas de amortización.

Recursos disponibles
en el mercado.

• Proveedores,
• socios,
• leasing,
• factoring,
• redescuento,
• Créditos

1. ELEMENTOS CONSIDERADOS POR
LAS ENTIDADES FINANCIERAS PARA
EL OTORGAMIENTO DE CREDITOSElementos considerados por las entidades
financieras para otorgamiento de créditos
1.

Análisis
de
entorno

2.

6.Docume

Análisis
Empresa
rial

ntos

3.

5.Garantí

Análisis
Financie
ro

as

4.Califica
ción
crediticia

1.1. Análisis del Entorno
DEVALUACION
PROYECCIONES
MACROECONOMI
CAS

INFLACION

PIB

Comportamie
nto economía
nacional e
internacional
.

PRINCIPALES
ECONOMIAS DEL
MUNDO

1.1.Análisis del Entorno

(2)

 Comportamiento del sector.
 Tendencias y expectativas del sector
 Factores externos que afectan el sector
 Productividad

Ecuador le abre las puertas a Colombia; hubo récord
de exportaciones nacionales al país (...)
(...) Ministro de Turismo de Ecuador, Freddy Ehlers Zurita, fue el
encargado de presentar ayer, durante la Vitrina Turística de Anato,
la marca con laque se dará a conocer en el mundo entero esta
nación (...)
Jueves 24 de febrero de 2011 | portafolio.com.co | Economía

Tras régimen de garantías mobiliarias; l
a idea es que acceso a crédito sea más m
asivo
(...) el ministro de Comercio, Industria y Turismo,
Sergio Díaz-Granados, cuya cartera lidera esta
iniciativa, “los empresarios recurrirán menos al
crédito informal al tiempo que los bancosverán
disminuido el riesgo (...)
Jueves 17 de febrero de 2011 | portafolio.com.co | Economía

Cifras mejores que la confianza; emp
resarios y expertos empiezan a preoc
uparse por (...)
(...) Expectativa de crecimiento del 5%,
inflación bajo control y mejoría en el empleo.
El descenso en la confianza de los
consumidores colombianos y algunos los
empresarios empezó (...)
Lunes 14 de febrero de 2011 |portafolio.com.co

Colombia crecerá al 5%
(...) . En general, habrá buenos vientos, pero, en el
2011, aún no lo sentirán los colombianos.
Comercio, el dinamizador del empleo partiendo de
la idea de que uno de los sectores que más genera
empleo (...)
Jueves 25 de noviembre de 2010 | portafolio.com.co

1.2. Análisis Empresarial
Tipo de cliente
(Persona
natural o
Jurídica)

Gestión
gerencial,comercial,
administrativ
a

Relación con
proveedores,
empleados y
clientes

Nivel de
tributación

1.3. Análisis Financiero
Indicadores financieros
utilizados en el análisis
de crédito:

Estados Financieros
básicos
• Balance
• Estado de resultados
• Flujo de Caja

•
•
•
•

Liquidez,
Eficiencia,
Endeudamiento,
Rentabilidad

Estados financieros básicos:

Balance General

PASIVO
Financiación
Acreedorescon
$70

ACTIVO
Inversión
$100
PATRIMONIO
Financiación con
Socios
$30

EJERCICIO BALANCE

Estados financieros básicos:

Estado de resultados
+ Ventas
- Costo de Ventas
= Utilidad Bruta
- Gastos Operacionales
= Utilidad Operacional
+ Otros Ingresos
(intereses)
6
= Utilidad antes de renta
- Impuesto de renta
= Utilidad Neta

100

Ejercicio PYG

60
40
12
28
10 - Otros Gastos
32
11
21

Estados...