5 c de credito

LAS CINCO “C” DE CREDITO
1. EL RIESGO CREDITICIO
El riesgo crediticio es la probabilidad de que la contraparte (deudor que puede ser persona natural o jurídica) no cumpla con sus obligaciones en los términos acordados; es decir, el riesgo de que un deudor no cancele a la institución financiera (IFI) el préstamo concedido en la fecha pactada. De aquí que el riesgo del crédito no se limitaa la función de préstamo, sino que abarca otras funciones que ejecuta una IFI, incluyendo la ampliación de los compromisos y garantías, aceptaciones bancarias, préstamos interbancarios, operaciones con divisas, futuros financieros, intercambios, bonos, acciones y opciones.
El riesgo crediticio depende de varios factores, entre ellos, la capacidad de pago del cliente, la calidad del colateral ogarantía que respalda el préstamo, la solidez financiera del cliente y el entorno económico. Solo con una revisión completa del portafolio de créditos se puede evaluar el nivel de riesgo al que está expuesta la IFI.

1.1. EVALUACION CREDITICIA
El otorgamiento de créditos, constituye la principal actividad de las empresas bancarias y financieras, y en consecuencia se constituye en la fuente demayores ingresos y así mismo de riesgo de pérdidas y afectación patrimonial. Para minimizar el riesgo de insolvencia del deudor que puede concluir en la irrecuperabilidad del crédito, así como para adoptar medidas que lo mitiguen, los bancos deben juzgar adecuadamente la solvencia presente y futura de sus prestatarios, medida a través de diversos factores previsibles o no, y administrareficientemente su cartera crediticia.
Los bancos por lo general, para evaluar un crédito se fijan en factores cualitativos y cuantitativos. Este análisis de factores queda resumido en una lista tradicional de 5 “C”: carácter, capacidad, capital, colateral y condiciones. Los factores cualitativos han sido tradicionalmente el criterio básico para evaluar los préstamos a corto plazo e incluyen la integridaddel deudor y su posición crediticia en la comunidad (C de carácter), así como en cierta medida su riqueza (C de capital) y el contar con valores de apoyo (C de colateral). A medida que las IFIS han ampliado los vencimientos del portafolio de crédito, se ha incrementado también la importancia que se da a los factores cuantitativos y a las fuentes de pago de los préstamos (C de capacidad y de flujode Caja). Es allí donde reside la calidad de un préstamo, específicamente la posibilidad de que se lo pague a su vencimiento con los ingresos de las operaciones normales del negocio del deudor o por su capacidad para obtener otros recursos, sin poner en peligro su integridad. Para la IFI no cuenta el valor de cancelación del colateral, ya que puede significar la quiebra del negocio. Los valoresde mercado fluctúan con el ciclo de los negocios y la cancelación del colateral sólo asegura la recuperación del principal e intereses, si se cuenta con un margen adecuado entre el crédito y el colateral. Los bancos evalúan la capacidad de pago y el historial crediticio. En promedio, una persona sólo debe destinar 24% de su ingreso al pago de un crédito.


1.2. LAS CINCO “C” DE CREDITO
Alrespecto Lawrence J. Gitman, en su libro “Fundamentos de Administración Financiera”; las describe de la siguiente manera:
1.2.1. CARACTER: (Reputación) El registro del cumplimiento de las obligaciones pasadas del solicitante (financiero, contractual y moral). El historial de pagos anteriores, así como cualquier juicio legal resuelto o pendiente contra el solicitante, se utilizan para evaluar sureputación.
Son las cualidades de honorabilidad y solvencia moral que tiene el deudor para responder a nuestro crédito.
Se refiere a la calidad moral del cliente, el mismo que debe honrar la promesa de pago y hacer el mayor esfuerzo honesto para pagar su deuda. Este podría ser el aspecto más importante en el otorgamiento de un crédito, para lo cual se debe contar con la información sobre...