6














































EMPRESA MULTINACIONAL
Auditoría Operativa del 01 de mayo 31 de mayo de 2014
PROGRAMAS DE AUDITORIA REFERENCIADOS A PAPELES DE TRABAJOLas principales cláusulas y responsabilidades del contrato de servicios de auditoría suscrito entre la Firma de Auditoría GOKU CONSULTING FIRM LTDA. y la Empresa MULTINACIONAL S.A.,son las siguientes:
OBJETIVOS:
El objetivo del presente trabajo de auditoría operativa es el expresar una opinión independiente sobre el desempeño de todas las actividades operativascríticas y débiles identificadas en el proceso de evaluación del sistema de control interno de la Empresa MULTINACIONAL S.A. a fin de:
Determinar los planes proyectados y losresultados obtenidos
Examinar debilidades aparentes
Informar de las deficiencias observadas
Informar de las observaciones encontradas

P R O C E D I M I E N T O S
PERSONAL
ASIGNADO
REFERENCIAA PAPELES
DE TRABAJO
1.- Solicite todos los documentos necesarios y su posterior verificación de registros existentes


2.- Determinar los planes proyectados y los resultadosobtenidos


3.- Obtenga fotocopia, analice y archive cualquier otra información o disposición legal de importancia que tenga relación con el registro de vecinos ecológicos que están siendoauditada.


4.- Redacte los hallazgos de auditoría resultantes de la ejecución del trabajo. Recuerde que deberán identificarse plenamente los funcionarios de las entidades que hanintervenido en el registro de vecinos ecológicos.


5.- Prepare el borrador del informe de acuerdo con la estructura fijada.



ELABORADO POR: LIC. CRISTHIAN J. YRIGOYEN ROJAS___________________
Fecha

REVISADO POR: LIC. KEVIN RAMIRO LIMACHI VARGAS
___________________
Fecha

LEÍDO Y ENTENDIDO POR: LIC. JAKSON N. GUTIERREZ RIBERA
___________________
Fecha