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4.5.5. AUDITORIA INTERNA
Conceptos generales de
Auditoria

La organización debe asegurar
La organización debe asegurar
que las auditorias internas al
que las auditorias internas al
sistema de gestión integrado
sistema de gestión integrado
se realicen a intervalos
se realicen a intervalos
planificados para:
planificados para:

• Determinar si el SIG es conforme con las disposicionesplanificadas;
• Ha sido correctamente implementado y es mantenido;
• Es efectivo en el cumplimiento de la Política y Objetivos de la
organización.
• Proporcionar a la dirección información acerca de los resultados de la
auditorias.

DEFINICION DE AUDITORIAS:
DEFINICION DE AUDITORIAS:

“Esun
unproceso
procesosistemático,
sistemático,
“Es
independienteyydocumentado
documentado
independiente
paraobtenerobtenerevidencia
evidenciayy
para
evaluarobjetivamente
objetivamentecon
conel
elfin
fin
evaluar
dedeterminar
determinarla
laextensión
extensiónen
en
de
quecumplen
cumplenlos
loscriterios
criteriosde
de
que
auditoria”
auditoria”

¿POR QUE
AUDITAR?
• Conocer la capacidad del SIG para cumplir los requisitos establecidos.
• Conocer la capacidad del SIG para cumplir los requisitos establecidos.
(Cliente, ISO9001, ISO 14001, OHSAS 18001) legales, de la
(Cliente, ISO 9001, ISO 14001, OHSAS 18001) legales, de la
organización y de las demás partes interesadas.
organización y de las demás partes interesadas.
• Evaluar las Fortalezas y Debilidades del SIG.
• Evaluar las Fortalezas y Debilidades del SIG.
• Detectar oportunidades para la mejora continua.
• Detectar oportunidades para la mejora continua.
•Verificar la capacidad de los procesos para cumplir con los requisitos.
• Verificar la capacidad de los procesos para cumplir con los requisitos.
• Evaluar el compromiso del recurso
• Evaluar el compromiso del recurso
humano con su SIG.
humano con su SIG.
• Ejecutar el seguimiento de la
• Ejecutar el seguimiento de la
eficacia de las acciones correctivas
eficacia de las acciones correctivas
ypreventivas.
y preventivas.

TERMINOLOGIA:
Auditor: Persona calificada para llevar a cabo una auditoria.
Auditado: persona u organización sometida a una auditoria.
No conformidad: No cumplimiento a un requisito especificado.
Acción correctiva: Acción tomada para eliminar la causa de una no
conformidad detectada u otra situación indeseable.
Acción preventiva: Acción tomada para eliminar la causa de unaNo
Conformidad potencial u otra situación potencialmente indeseable.
(Nota: La acción correctiva se toma para prevenir que algo vuelva a
producirse, mientras que la acción preventiva se toma para
prevenir que algo suceda).

TERMINOLOGIA:
• Hallazgo de la auditoria: Resultados de la evaluación de la evidencia de
la auditoria recopilada frente a los criterios de auditoria.
Nota: Los hallazgos de laauditoria pueden indicar conformidad o no
conformidad con los criterios de auditoria u oportunidades de
mejoramiento.
• Parte interesada: Persona o grupo que tenga interés en el desempeño del
SIG de una organización.
• Registros: Documentos que entregan evidencia
actividades efectuadas o los resultados obtenidos.

objetiva

de

las

CLASIFICACION DE AUDITORIAS

AUDITORIAS
DE PRIMERA
PARTEAUDITORIAS
DE SEGUNDA
PARTE

AUDITORIAS
DE TERCERA
PARTE

AUDITORIA DE PRIMERA PARTE:
SON LAS LLAMADAS AUDITORIAS INTERNAS. SON REALIZADAS POR
UNA ORGANIZACIÓN EN SI MISMA PARA SUS PROPIOS PROPOSITOS.
Generalmente las realiza:
• Un área a otra.
• La oficina central a áreas bajo su dependencia en otras
instalaciones.
El personal que las
realiza es de la propia
empresa o se puede
contratar a unorganismo externo
pero que audite bajo
los procedimientos de
la empresa.

AUDITOR

CLIENTE

AUDITADO

AUDITORIA DE SEGUNDA PARTE:
SON AQUELLAS QUE REALIZA UNA ORGANIZACIÓN INTERESADA EN
OTRA ORGANIZACIÓN, EN RELACION, EN RELACION AL CUMPLIMIENTO
DE REQUERIMIENTOS CONTRACTUALES, POR EJEMPLO:
• CLIENTE DIRECTAMENTE A PROVEEDOR.
• CLIENTE A TRAVÉS DE UN ORGANISMO EXTERNO A SUS
PROVEEDORES.
Son realizadas...