7 SISTEMA FINANCIERO COLOMBIANO 1

ESTRUCTURA DEL SISTEMA FINANCIERO EN COLOMBIA

Relación con el Gobierno Nacional
El Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, o ley marco del sector financiero, emitida por el Congreso de la República, regula lo concerniente a las operaciones que se encuentran expresamente autorizadas a las distintas categorías de entidades financieras, y, finalmente, se refiere al régimen sancionatorio, de cuyaaplicación se encarga la Superintendencia Financiera
Debido a la importancia de esta actividad, para establecer una entidad financiera en el país es necesario recibir autorización expresa y previa por parte de la Superintendencia Financiera. Para ello, es condición que estas entidades sean sociedades anónimas mercantiles o asociaciones de naturaleza cooperativa.
Así mismo, la correspondienteautorización se otorgará siempre y cuando cumplan con los requisitos de viabilidad, capitales mínimos según el tipo de entidad, idoneidad y solvencia patrimonial de los accionistas y de los administradores.
Después, se determina el régimen patrimonial aplicable a estas entidades. En dicho régimen se imponen unos requisitos mínimos de capital que, como se mencionó, deben ser acreditados al momento dela constitución de la respectiva entidad y mantenidos durante todo su funcionamiento.
El Estatuto incorpora, también, normas referentes a la propiedad accionaria de las entidades, a la protección al consumidor, al régimen de oficinas y a la prevención de actividades delictivas, especialmente en lo relativo al lavado de activos.
El régimen de inversiones contiene dos tipos de inversiones: las queestán expresamente autorizadas a los establecimientos de crédito y aquellas que son de carácter obligatorio.
Una vez el Estatuto Orgánico del Sistema Financiero determina cuáles son las entidades pertenecientes al sector, establece los objetivos de la intervención del Gobierno Nacional en la actividad financiera, aseguradora y las demás relacionadas con el manejo, aprovechamiento e inversión delos recursos captados del público; posteriormente determina las facultades con que cuenta el Gobierno Nacional para intervenir en dichas actividades.
Entre estas facultades se destacan las siguientes:
Autorizar las operaciones que pueden realizar las entidades financieras.
Fijar los plazos de las operaciones autorizadas.
Establecer las normas para que las entidades mantengan adecuados niveles depatrimonio.
Dictar normas que amplíen los mecanismos de regulación prudencial.
Establecer normas tendientes a la prevención del lavado de activos en las entidades.
La propia ley define las actividades que pueden o no realizar estas entidades. Por esta razón, las entidades financieras que conforman el sector financiero y asegurador en Colombia tienen un objeto social reglado, es decir, que estálimitado por la ley.

El Estatuto Orgánico del Sistema Financiero establece la siguiente estructura general del sector financiero y asegurador.
Divide las entidades que lo integran en las siguientes categorías:
1. Establecimientos de crédito.
2. Sociedades de servicios financieros.
3. Sociedades de capitalización.
4. Entidades con régimen especial.
5. Entidades aseguradoras.
6. Intermediarios de segurosy reaseguros.
7. Sociedades de servicios técnicos y administrativos.



1. Establecimientos de crédito
Son aquellos que tienen como función principal la intermediación, es decir, la captación de recursos del público en moneda legal, a través de depósitos a la vista o a término, para su posterior colocación mediante préstamos, descuentos, anticipos u otras operaciones activas de crédito. Lassiguientes son las entidades que se consideran establecimientos de crédito:

1.1 Establecimientos bancarios: Su función principal es la captación de recursos en cuenta corriente, bancaria o en otros depósitos a la vista o a término, con el fin de realizar operaciones activas de crédito. Los bancos ofrecen productos financieros para todos los segmentos del mercado.

1.2 Corporaciones de ahorro y...